税金控除、拠出限度額、およびHSAとFSAについて知るべきこと
HSAとFSAは、異なる状況で異なる資格と利点を持っています。 ここでは、基礎を理解し、最良の計画を選択するのに役立つすべての情報を提供します。
健康節約口座（HSA）とは何ですか？
HSAは、高額控除可能健康計画と組み合わせて使用できる税制優遇措置を備えた貯蓄口座です。 HSA口座の資金は、口座保有者が適格医療費に使用するために累積されます。 健康節約勘定は、 高額控除可能健康計画 （HDHP）に縛られなければなりません。高額控除可能健康保険に加入していない場合は利用できません。
認定されたHDHPのおかげで、HSAを通じて貯蓄オプションにアクセスできます
HDHPは、あなたが控除対象外の費用を支払うためにお金を出すことを心配している場合には不快に思うかもしれませんが、高い控除可能な保健プランとHSAを持っている場合には、それは多くの意味を作り、あなたを有利にします。 2つの重要な要素は次のとおりです。
- 低い保険料 はあなたの健康計画のコストを節約します
- HSAへのアクセスは今あなたに税金を節約することができ、長期的な節約をもたらす
HSAを本当に良いアイデアにするHSAの利点
HSAには多くのメリットがありますが、簡単に参照できる比較チャートで概要を説明しますが、2つの重要な特徴は次のとおりです。
- あなたがHSAに投資するお金は、免税され、医療費に費やさなければ、これらの節約額を累積して退職することができます。
- 適格医療費を支払うためにHSAからお金を引き出すことは、免税です。
- HSAの収益に課税されない
- あなたが医療費が高額でない、またはポケット医療費が今ではない場合、あなたはあなたのお金を無駄にしたり失ったりすることはありません。時間の経過とともにお金が増えるので、突然あなたが医療資金にアクセスする必要がある場合、年間寄付金に限定されているため、HSAの資金は時間の経過とともに増えていきます。
フレキシブル支出口座またはフレキシブル支出制度（FSA）とは何ですか？
フレキシブル支出契約は、 フレキシブル支出口座とも呼ばれ、医療費がHDHPにリンクされていないために使用することができます。医療計画には使用でき、通常福利厚生パッケージの一部として雇用主によって提供されます。
FSAマネーは年末に満了 - 長期貯蓄の可能性はない
あなたはあなたがあなたのFSAに入れたお金の税金節約の恩恵を受けます、あなたがそれらを使用していない場合、問題は、年間の最後にそれに残っている資金を維持することはできません。 FSAは長期貯蓄戦略としてはうまく機能しません。*
HSAまたはFSAで税金を節約する
HSAやFSAでは、雇用者や管理者が「税前」にあなたの口座にあなたのお金を入れることができるので、税金を節約できます。
HSAとFSAを同時に利用できますか？
FSAが「限定目的のFSA（LPFSA）」として指定されている場合は、HSAとFSAを同時に使用することができます。 LPFSAは、たとえばLPFSAがHSAの対象となる定期的な医療費ではなく、 歯科およびビジョンの費用をカバーするように指定された場合など、特定の目的を持っていなければなりません。
HSAとFSAの違いは何ですか？
以下のチャートを使用して、HSAとFSAのさまざまな長所や短所を確認できます。
適格HSAとFSAの費用は何ですか？
HSAおよびFSAは、 適格医療費を対象としています 。 人々が資金をどのように利用するかの例には、以下が含まれます：Copayments、 deductibles 、いくつかの薬物、その他多くの適格医療費。 対象となる費用は、フォーム969の8ページ、「 健康貯蓄勘定」および「その他の税金優遇健康プラン」に記載されています。
あなたの計画管理者または雇用者は、あなたの健康計画の資格を持つ費用を理解するのを手伝うことができます 。
何が良いですか？ HSAまたはFSA？
全体的にHSAは柔軟性があり、少ない税金でお金を節約することができます。また、長期的にお金を節約することができます。
FSAは時間が経つと構築されません。年末には金額を失いますので、長期的な貯蓄ツールではありません。 また、雇用主を変更した場合でもFSAを失うことはありますが、引き続き減税が行われるため、HSAの資格がなく、HDHPを取得していない場合はFSAが適しています。
HSAとFSAの主な違い：どちらがあなたの方が良いですか？ | ||
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HSA | FSA | |
資格または要件 | HSAの資格を得るには、認定された高額控除可能健康計画またはHDHPが必要です。 2018年に資格を得るための最低控除額は、個々のプランで1,350ドル、家族計画で3,700ドルです あなたはメディケアに登録することはできません 他人の計画に依存して宣言することはできません | 要件はありません。通常、グループまたは雇用主によって提供されます。 |
あなたが雇用主を変えるとどうなりますか？ | あなたのHSAはあなたに従うことができます。 | FSAはあなたを新しい雇用者に追うことができません。あなたは、使用/使用されていない金額を失う可能性があります。 |
ロールオーバールール | HSAは毎年転記されますが、未使用の資金はHSA長期的に救済することができます。 | FSA資金は、年末に満了する。 あなたはそれらを保存することはできません。 |
年間拠出上限キャップ | 2018年には、適格医療計画*の拠出限度額は、個々の計画で3,450ドル、家族計画で6,900ドルです | 2018拠出限度額が$ 2,650である場合、2人の配偶者にFSA がある場合 、 各配偶者は個別配当限度額が$ 2650 （2017年には$ 2,600から）になる可能性があります。 |
寄付金額の変動の柔軟性 | はい、年次拠出上限を念頭に置いてください | 一般的に変更されるのみ：
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長期貯蓄の可能性 | はい | なし |
ファンドを使用する場合の罰金 | 累積貯蓄は、罰金なしで（65歳以降）退職時に撤回することができます 65歳未満の非医療費に使用される場合は、所得税申告書に記載されなければならず、20％のペナルティが課せられます | FSAが払い戻すために経費を提出する必要があるかもしれません。 これは雇用者によって管理されるため、医療以外の理由で資金にアクセスできない場合があります。 詳細については、FSAの管理者または雇用者に話してください。 |
税金の節減 |
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特記事項 | HSAにはさまざまな方法でアクセスできる可能性があります。確かめて、デビットカードを持っているかどうか、費用の仕組みを尋ねてください。 | * FSA計画では、持ち越しや猶予期間がわずかになる可能性がありますが、これは計画管理者または雇用者の裁量であり、多くの場合適用されません。 |