長寿年金は2004年以来、IRAと非IRAの両方の口座で販売されています。私のクライアントの大部分は、将来の保証収入のためにすでに所有しています。
年金が長寿年金と呼ばれているからといって、それがQLACとして認められているわけではありません。 これは知ることが非常に重要であり、QLAC戦略が普及するにつれて混乱の中心になるでしょう。
既にLongevity Annuityを所有している場合は、QLACとして再分類することはできません。 QLACは401kや伝統的なIRAのような有資格計画で使用できる長寿年金のユニークなタイプです。 QLACが利用可能になる前に、IRA内でLongevity Annuity契約を所有していた場合、ほとんどの通信事業者は70½より前に収入源を有効にする必要があり、その年齢を超えて提案書を実行することさえありません。
長寿年金とは何ですか？
長寿年金は、確定給付型年金であり、あなたがそれらの給付を開始するために指定した日に将来の収入の流れを保証します。 これは一般に、 繰延収入年金（DIA）とも呼ばれます。 いくつかの長寿年金（DIA）契約により、2年間の短期間で45年間の延期が可能になります。 元来、2004年に導入されたLongevity Annuitiesは、過去数年にわたり、変額年金やインデックス付き年金などの繰延年金保険に加入している単純な代替手段として普及し始めています。
QLACの保険料限度額は、IRAの総資産の25％または125,000ドルのいずれか少ない額です。 例えば、合計IRA額50万ドルは、125,000ドルのQLACを購入し、将来の収入のためにその金額を繰り延べることが許されます。 将来の収入が保証されていれば、IRA以外の長寿年金（DIA）を使用することもできます。
非適格（非IRA）のDIAでは、プレミアム制限はありません。 DIAは、 QLACと組み合わせて、 契約上の所得を確保し、社会保障や年金の支払いを補完することができます 。
QLACとは何ですか？
実際の法律は、適格長寿年金契約としてQLACを特定しています。 一般に、これらは「修飾」と呼ばれます。 QLAC頭文字の鍵となる文字は、Qualifiedを意味する "Q"です。 この区別は、特定の退職勘定に適用され、QLACを使用して認定制度内で過去70歳から2歳まで、85歳まで延期することができます。
QLACの変更により従来のIRAからの最小限の配布がどのように必要でしたか？
過去70½を延期することは、あなたが70½歳でIRAから資金を取り出すことを開始させるIRS必須最低限度（RMD）規則のために非常に重要です。 QLACは、残りの金額に基づいてこれらの計算を行うため、RMDの税金を潜在的に引き下げる可能性があります。 上記の例では、$ 500,000でRMDを取る代わりに、$ 375,000でRMD計算を行います。 これは大きな違いであり、時間の経過とともに大幅な税金節減を意味する可能性があります。
QLACを取得するのは難しいですか？
QLACは特定の申請書類を持ち、QLAC判決の下でその製品が承認されることをポリシーで説明します。
これは、消費者が購入前に十分に理解し、ポリシーの提供を検証する上で非常に重要です。
長寿年金のみがQLACで使用されます。 変数またはインデックス付き年金は許可されていません！
QLAC判決の下では、長寿年金（DIA）構造のみが承認された。 変額年金や確定指数年金は、 手数料主導の代理店の悩みに、QLACとして認識されません。 これは、前述の変数および固定年金とは異なり、長寿年金構造には可動部分がなく、年間手数料がなく、非常に理解しやすく、子供に完全に説明され理解できるため、消費者にとっては良いニュースです。
ですから、従来のIRAに入れるQLACを買うときは、名前でQLACを尋ねます。 QLACを要求する。 QLACを理解する。 あなた自身のQLACから生涯収入ストリームを受け取る！