どの州が529計画のために最高の控除とクレジットを持っているか
529口座への拠出には連邦控除はありませんが、ほとんどの州で529拠出の控除または控除が認められています。
どの国が最良の控除をしていますか？
アリゾナ州、カンザス州、メイン州、ペンシルバニア州は、自国だけでなく、州の529計画への拠出金に対して税金控除を受けるため、フロントランナーとしては明らかです。 これにより、住民は最低の手数料と最高の投資オプションで州の税額控除を受けながら州の制度を自由に選ぶことができます。
これら4つの州のうち、最高のものはペンシルバニア州であり、寄付者1人当たり受益者1万3000ドルまで控除することができます。 共同で提出された結婚式のカップルの場合、受給者1人につき最大$ 26,000の控除額です。
残りの州については、州の計画に貢献した金額のみを控除することができます。そのため、税の観点から見れば、最大の控除額を提供する州が最適です。 ほとんどの州では529控除でドルの限度額が設定されていますが、ニューメキシコ州、コロラド州、サウスカロライナ州では、それぞれの529計画に対して拠出額の全額を控除することができます。
529の寄付に対する州税額控除
税額控除は、あなたが実際に借りている税金を減らすので、控除よりもさらに価値があります。 現在、3つの州に529の制度拠出金の税額控除があります。
- インディアナ州では、あなたの拠出金の20％に相当する税額控除を、最大1,000ドルの控除（最高5,000ドルの拠出）で受けることができます。
- ユタ州では、1人の納税者に対して最大$ 1,740（共同提出の場合は3,480ドル）の拠出金に対して5％の税額控除を受け取ります。 それは、単一ファイラーについては受益者1人当たり87ドル、共同ファイラーについては受益者1人当たり174ドルのクレジットになります。
- バーモント州は、受益者1人当たり拠出金2,500ドルまでの10％の税額控除を受けています（受益者1人当たり250ドルのクレジット）。
カレッジセーバーのためのほとんどの課税国
アラバマ州、カリフォルニア州、デラウェア州、ハワイ州、ケンタッキー州、ニュージャージー州、マサチューセッツ州、ミネソタ州には、529件の拠出金の控除もクレジットもありません 。
これらの州は529件の計画を持っていますが、それらを活用するための税金インセンティブはありません。 したがって、あなたがこれらの州のいずれかに住んでいる場合、最良の選択肢は、手数料の低い州計画を選択し、あなたが望む投資オプションのタイプを提供することです。 ほとんどの場合、あなたは自分の計画に投資するために州の居住者である必要はありません。
どの国家計画を選択すべきですか？
税額控除とクレジットは素晴らしいですが、あなたの州の529プランが莫大な管理手数料を徴収する場合は、それほど多くはないかもしれません。 あなたの州の計画の料金を確認してください（また、州内住民のための料金を放棄するかどうか）。 ショップを回り、それらの料金を他の州の料金と比較してください 。
その他の重要な考慮事項は、投資パフォーマンスと、年金ベースのポートフォリオなどの投資オプションが豊富に含まれているかどうかです。