あなたがこれらの質問のいくつかに対してはいと答えるなら、Rothの変換は素晴らしいです
誰でも税込みのIRA資金をRoth IRA口座に換金できます。 あなたはあなたが変換する金額に税金を払いますが、その時点から、資金はロス口座で税金がかからないようになります。
Rothの変換は、次の2つの状況で最も理にかなっています。
- あなたは今、税金控除が低いので、退職勘定から撤退する必要があるときに、後で高い税率になると予想します。
- あなたは、あなたの退職資産の一部を使用する必要は決してなく、あなたはRoth IRAが相続人に非課税で渡ることを望んでいます。
これらの状況が当てはまるかどうかを判断するのに役立つ5つの質問に自分自身を照らし合わせてください。
1.今年あなたの収入を上回る税額控除がありますか？
多くの収入ではなく、多くの控除額がある年があれば、伝統的なIRAの全部または一部をロスに変換することを注意深く見たいと思うでしょう。 適切な所得をあなたの控除額と照合できるように税額予測を実行したいと考えています。 後でRoth資金を使う必要があるかもしれないときに、あなたがより高い括弧内に入ると思うならば、10％と15％の税金括弧を埋めるのに十分に変換することも意味をなさないでしょう。 税金括弧を見ると、あなたの社会保障所得がどれくらい課税対象になるかを決める数式にRoth IRAの分布は含まれていないことに注意してください 。 これは、ロスIRAが、すぐには明らかにならないかもしれない退職時に特別な利益をもたらすことができることを意味します。
限界税率を単純に見積もる従来のRoth変換計算機は、その後、Roth IRAの税制上の利点の多くを指摘していました。 Rothコンバージョンが効果を発揮するかどうかを判断するには、社会保障課税、メディケア保険料、キャピタルゲイン税率、必要最低限の配賦など、何年にもわたる税額予測と要因を使用する必要があります。
2.追加の所得税を支払うためにあなたのIRAの外に十分な資金がありますか？
あなたがIRAからRothに50,000ドルを転換すれば、あなたの納税申告書には5万ドル以上の収入があります。 20％の実効税率では、課税額はさらに10,000ドルの負担となります。 Roth IRAに換算された金額に税金を払うためには、IRAからさらに大きな引き出しをする必要はありません。 税金を払うために使うことができる退職金以外の勘定に十分な資金があることを確認してください。また、十分な金額の現金預金を残しておいてください。 そうすれば、ロスの変換が正しいかもしれません。
3.退職時にあなたをサポートするために、退職していない口座から十分な収入がありますか？
賃貸不動産、税引後投資口座、地方債などの源泉、伝統的な退職勘定の少額資産など、退職していない勘定資産から十分な収入源がある場合は、あなたの退職はロスの口座になります。 あなたは後でより高い税金控除にあなたをぶつかる可能性がある将来の必要最小限の配布を避けるでしょう。
あなたの退職勘定から収入が必要な場合は、低所得税年度にIRA資産をRothに変換する計画的な戦略があなたの利益になるかもしれません。
多くの場合、社会保障給付の開始日を意図的に遅らせ、ソーシャルセキュリティが始まる前の低所得年齢のRothに転換することを計画することができます。 退職所得が90,000ドル未満になると予想される多くの退職者にとって、この戦略は税引後所得の全体的な増加につながります。
あなたのライフスタイルを支えるためにすべてを使う必要がないと思う十分な退職資産がありますか？
退職勘定に多額のお金がある場合。 あなたが必要としない部分をRothに変換すれば、その部分を所得税なしの受益者に渡すことができます。 ロスIRAを継承する非配偶者の受益者は、予想寿命を超えて分配を開始しなければなりませんが、規則の仕組みによって、これらの非課税引き出しを長年にわたり伸ばすことができ、ロス内の投資を継続することができます非課税の利益を累積します。
あなたの資産には十分な時間があり、あなたが税金で支払う前払いのお金を回収することができると予想される方法で投資されますか？
あなたが若いほど、ロス内の資金が免税されるまでに必要な時間が増えます。 しかし、退職者もロスの恩恵を受けることができます！ ロスの資金を60歳から65歳に転換するとします。これらのファンドは成長し、生存している配偶者のための貴重な収入源になることができ、その後、単一の税率で提出されます。 20年の歳月をかけて、ロスの資金はより積極的に投資され、大きな非課税の利益をもたらす可能性があります。 これは、あなたがロスに転職したときに支払う税金を補うものではなく、特に所得が低い年に転換する場合です。 Rothファンドが成長する時間があり、積極的に投資することができれば、退職年をより確実にする強力なツールになることができます。