税務プロジェクションを行う
暦年が終わると、あなたの税金についてほとんど何もできません。 しかし、年度が終わる前にあなたの納税申告書がどのように見えるかを計画すれば、あなたができることのすべての種類があります。 たとえば、税額予測を使用して以下を行うことができます。
- あなたの税金控除を減らす損失を実現する
- 今年はゼロで課税される利益を実現する
- 課税されないIRAの引き出しを取る、または低い税率で課税される
- 低い税率でIRAの資金をロスIRAに変換する
- 税金を節約するために必要な最小限の配分を慈善団体に寄付する
- 401（k）の寄付を増やして税金を減らす
- そして、はるかに多く
年末までに税金を見積もる方法
あなたの税金を見積もるには、納税申告書に必要な情報をすべて集めてください。 昨年の納税申告書のコピーから始めることが最善です。 余白には、今年の数字がどうなるかを書いてください。
次に、オンラインの1040税金計算機を使用し、サンプルシナリオをTurbo TaxまたはTax Actのような税務準備ソフトウェアに入れます。手作業をしたい場合は、税務申告書を記入してください。
推定税申告書を準備したら、次に見ていくべき重要な項目があります：
- 調整された総収入（AGI）（1040フォームのライン37、1040Aのライン21）
- 課税所得（1040票の43行目、1040 Aの27行目）
年末の賢明な決断を下すために、これらの数字のそれぞれで何をしていますか？
AGI
あなたのAGIは、シングルで$ 117,000、結婚で$ 184,000以下ですか？ もしそうなら、あなたはロスIRAに全額出資する資格があります。
あなたは2016年のために貢献するために2017年4月15日まで持っているので、あなたのRothに今追加して、あなたが4月までに最大になることができるかどうかを見てみましょう（49歳以下は5,500ドル、50歳以上は6,500ドル） 。
AGIが上記の金額を上回っている場合は、追加の税額控除可能な貯蓄オプションを利用できますか？ たとえば、401（k）プランに年末ボーナスを延期できますか？ 健康保険預金口座への税額控除が可能な控除可能な健康保険プランがありますか？
課税所得
あなたの課税所得は、単身者の場合は37,650ドル、結婚の場合は75,300ドル未満ですか？ そうであれば、15％から25％の税率でカットオフを下回っています。 その金額を超える所得は25％の課税対象となります。 カットオフ番号と課税所得の差を取る。 これは、 年末までに実現し、税金を払うことができないキャピタルゲインの量です。 または、その額をIRAからRoth IRAに換算すると、15％の課税対象となります。 これは、IRAからの配賦が必要な場合に退職後の25％以上の税率になる可能性が高い場合に意味があります。
あなたの収入がカットオフ金額を上回っている場合は、退職していない勘定の中にあなたが所有する投資を見てください。
あなたが支払った価値よりも価値がありますか？ キャピタルロスを実現するためにそれらを交換してください。 この損失は、最初に納税申告書のキャピタルゲインを相殺します。 一旦相殺されれば、最大3,000ドルのキャピタル・ロスを他の収入に対する控除として使用することができます。 25％の税率で、3,000ドルの損害があれば、750ドルの連邦税が節約されます。
70歳以上？
あなたが70½以上で、退職勘定からの配給が必要な場合は、すべてまたは一部を慈善団体に直接配付することを検討してください。 そうした場合、その部分は1040の15b行には表示されません（ただし、15a行に全額を記入します）。そのため、AGIと課税所得は低くなります。 AGIが低い場合は、医療費の大部分を明細控除として使用できる可能性があります。
これは、年末までに税額予測を行うことで明らかにできる税金節約のヒントのほんの一部です。 自分でそれをやっていないなら、税務専門家に投資して助けてください。 あなたの貯蓄は、彼らのサービスのコストを上回ることがあります。