多くの人は、正しい年に利益を得ることから利益を得ることができます。
計画を立てれば、あなたのお金で免税所得を実現するためにあなたが何かできることがたくさんあります。 キャピタルゲインを収穫することは、そのゲインが課税されない年に長期的なキャピタルゲインを持つ投資を意図的に売るプロセスです。
あなたが0％のキャピタルゲイン税額控除をしている年に発生した場合、利得は課税されません。
ゼロパーセント率の仕組み
キャピタルゲインのゼロ税率は、15％の限界税率以下の人に適用されます。 私は2018年まで 、課税所得が最大77,400ドルの既婚者に適用され、課税所得が最大38,700ドルの単一税務申告人に適用されます。
あなたの課税所得が通常かなり高い場合でも、低所得税が発生する場所が長年になることがよくあります。また、退職時に低税率の年を毎年発生させることができます。
税務上の機会
あなたが次のような場合、最も一般的な税務計画の機会が発生します。
- 一時的に失業している。
- 収入が年ごとに異なる営業担当者。
- 55歳から70歳の間にあり、間もなく退職に転じたり、すでに退職している可能性があります。
あなたが結婚しており、今年あなたの課税所得（あなたの控除または標準控除を差し引いて計算されます）が約60,000ドルになるとしましょう。
15％の税金控除を受ける前に、より多くの収入の余地があります。 $ 17,400の部屋が正確です。
株式やミューチュアルファンドを退職していない勘定で所有しており、一部に未実現長期的利益がある場合は、税務上の機会があります。 同じようなもので投資を交換することができます（したがって、ポートフォリオ配分とリスク許容度はほぼ同じです）。また、未実現利益は実現利益になります。
この例では、最大17,400ドルの実現利益を得ることができ、彼らに所得税を支払うことはできません。
おすすめの宿題
あなたが収穫を開始する前に確認したいことがいくつかあります。
- ミューチュアルファンドは、毎年秋にキャピタルゲインを分配します。 一部のファンドは12月中旬頃に利益を分配します。 税管理されたファンドまたはインデックスファンドを所有している場合、その利益は最小限に抑えられますが、税金を念頭に置いて管理されていないファンドは大きな利益を生むことがあります。 あなたは意図的に追加の利益を実現する前に、この利益が何であるかを知る必要があります。
- 税務申告書をチェックして、前年度から繰越したキャピタルロスがあるかどうかを確認します。 過去の損失があった場合、それらは無期限に繰り越されます。 損益は、利益を相殺するために最初に使用されます。 利益がない場合、経常利益を相殺するために3,000ドルのキャピタルロスを使用することができます。 繰り越されているキャピタルロスがあり、利益が得られれば、あなたの利益は最初にすべてのあなたの古い損失を使い果たします。 これは大丈夫ですが、あなたにとって最良の戦略ではないかもしれません。
- あなたの納税申告がどのように見えるかを正確に見積もっていることを確認してください。 財務担当者でない場合は、税務専門家または財務アドバイザーと協力して作業するのが最善ですが、オンライン税制ソフトウェアを使用して複数のシナリオを実行して計画を立てることもあります。
退職者のための収穫益の利点
利益の獲得は、免税を得る有効な方法ですが、それを機能させるには、税を予測し、毎年秋に税務上の機会を求める習慣を築く必要があります。 これを一貫して行うことで、退職年の間に税金を減らすことができます。これは、あなたの退職所得の多くがあなたのポケットに入ることを意味します。
しかし、注意してください。 計算ミスはコストのかかるミスです。 あなたの課税所得が不明な場合は、専門家の助けを借りてください。