退職引換の戦略
考慮する3つの主要な退職撤退戦略があり、それぞれに多くのバリエーションがあります。 あなたの状況に適切なアプローチを用いることで、税金を節約することができます。
カスタマイズされたアプローチは、多くの退職者のために30年間の退職金で50,000〜100,000ドルの税金を節約することができます。
従来の戦略
ほとんどの人は10年前の従来の撤退戦略に従った。 彼らは、必要最小限の分配が始まる70歳までIRAからの撤退を待っている間に、退職金以外の口座の節約と投資を支援して生活費を支援しました。 このアプローチは、しばしば62歳から65歳までの社会保障制度を早期に開始することと組み合わせられました。
このアプローチが時間の経過とともにどのように機能し、退職者がよりスマートになっていくかについて、より多くの研究が利用可能になりました。 多くの人々は、社会保障の開始を66歳または70歳に延期することにより、より長期的な安全保障が提供されることを認識しています。
あなたは社会保障を遅らせている間に、引き出すべき勘定を決める必要があります。 最高の答えは税金控除によって異なります。 年金所得の人にとっては、従来の撤退戦略がしばしば最も理にかなっています。
年金を徴収している間は、退職金以外の貯蓄と投資から撤退し、IRA、401（k）または403（b）に手を触れないようにします。
年金所得のない人や月に数百ドルといった非常に小さな年金の人たちのために、次の2つの戦略 - 逆順またはハイブリッド - は、従来の方法よりも退職時の税金を少なくすることができます。
逆指値戦略
逆順退職撤退戦略は、IRAsと401（k）のような退職勘定を最初に撤回し、 Roth IRAsと退職勘定投資が累積し続けることです。 これは、年金がなく、IRAの節約額が少なく、70歳までの社会保障の開始を遅らせている人にとって、最も税金効率のよい方法です。
なぜこのアプローチは良いでしょうか？ 70歳より前に退職しており、年金がない場合、課税所得は60歳から70歳の間で低くなる可能性があります。課税所得が低い年にIRAから撤退すると、 "10％と15％の税金括弧。
これは、あなたがIRAから必要とされる配分が、あなたが70才に達したときにあなたを25％以上の税金控除にぶつかる可能性があるならば、非常に意味があります。 それは後で撤回し、ドルで25セント以上を支払うよりも、今すぐに引き出してドルで10セントまたは15セントを支払う方が良い。
ハイブリッド戦略
ハイブリッドアプローチでは、同じ年内に複数の勘定科目を撤回します。 たとえば、投資信託を売却するか、CDで現金化し、IRAから2万ドルを引き出して、退職していない口座から2万ドルを引き出すことができます。
このアプローチは、退職時に毎年あなたの税率を予測することによって、あなたの状況に合わせてカスタマイズされたときに、信じられないほどうまく機能します。
ハイブリッド退職撤退戦略のいくつかのバージョンがあります。 1つのバージョンにはRoth IRA変換が含まれます。 毎年IRAの一部をRoth IRAに変換しながら、退職していない勘定を消耗します。 換算された金額は、15％または25％の税金控除額をどれだけ補填するかによって計算されます。 このアプローチは、ロス換算額に税金を払うために退職していない口座に十分な資金がある場合に有効です。 Rothのコンバージョンは将来必要とされる最小限のディストリビューションを減らし、多くの場合、70歳以上で支払う税額を引き下げます。
このアプローチを実装するもう1つの方法は、IRAと非退職の両方の口座から同時に引き出すことですが、Rothのコンバージョンは行いません。
これは、Rothコンバージョンに対する税金と生活費の一部をカバーするのに十分な非退職勘定の貯蓄がない場合、最も良いアプローチです。
良い退職プランナーや税務専門家は 、税金を見積もる20年から30年の予測を実行し、退職年に支払った税金の最低額をもたらすためにどの口座から来るべきかを示します。