あなたの相互資金の税金を二重にしないでください
ミューチュアルファンドの課税方法
ミューチュアルファンドは、株式などの他の投資証券と同じではありません。プールされた投資と呼ばれる数多くの証券を保有する単一のポートフォリオであるからです。
したがって、ミューチュアルファンドマネジメントの一環として行われる課税活動は、ミューチュアルファンド投資家である税金負債に沿って行われます。 たとえば、あなたのミューチュアルファンドを保有する株式が配当を支払った場合、ファンドマネージャーは後でその株式を支払ったよりも高い価値で株式を売ると、2つのレベルで課税されることになります。一般的に所得として課税され、2）キャピタルゲイン税で課税されるキャピタルゲイン税。
また、数ヵ月間ミューチュアルファンドを保有しており、株式を売却していない場合でも、長期キャピタルゲイン分配を受けることができます（ミューチュアルファンドが株式を1年以上保有していると仮定して） 。 したがって、あなたに配賦された税金は、あなたの投資活動によるものではなく、ミューチュアルファンド内の活動によるものです
関連項目： ミューチュアルファンドの配当金の課税方法
ダブル・ペイ・ミューチュアル・ファンド・タックスのオール・トゥー・コモン・ミス
5年が経過し、あなたのミューチュアルファンドを売却するとします。
また、元の投資がミューチュアルファンドの株式10,000ドル相当であったと仮定し、5年間、年間400ドルの配当を支払ったとします。 慎重な長期投資家であるためには、あなたはミューチュアルファンドのより多くの株式にすべての配当を再投資することを選択しました。 あなたはミューチュアルファンドを選択することができました。配当の再投資を含めた株価の上昇は、ミューチュアルファンドの売却に際し、最終的な価値$ 15,000を与えます。
あなたが10,000ドルでファンドを購入し、それを15,000ドルで販売したので、あなたはキャピタルゲインで5,000ドルの税金を支払うでしょうか？ 同じミスを犯している何百万人もの他の投資家のような人なら、あなたは「利益」で5,000ドルの税金を払うでしょう。 しかし、あなたは間違っているので、税金をあまりにも払うでしょう！
なぜこれは、あなたは尋ねる？ 覚えておきますが、当初の投資額は10,000ドルでしたが、配当金2,000ドルを投資した（または再投資した）ことに注意してください。 したがって、あなたの基礎は$ 12,000、課税利益は$ 3,000（$ 5,000ではなく）です！
一般的な税務ミスがどうして起こりやすいのか分かりますか？ ここでの私の例は単純化されており、複利が考慮されていませんが、レッスンは変わりません。ほとんどの投資家は、ミューチュアルファンドに自分のポケットから投資した金額が、元の投資額または税報告の "基礎"すべての再投資された配当とキャピタルゲインの分配は「投資」としてカウントされていると述べています。
相互投資の声明をすべて保管し、投資された金額、さらに重要なことには「再投資された金額」に注意を払うだけで、同じミスを避けることができます。 IRS Publication 550も参照してください。
あなたの人生について行く間、あなたの声明を保管し、あなたの税務専門家に伝えてください。
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