短期キャピタルゲイン対短期キャピタルゲイン分布
なぜ短期キャピタルゲインの分配は短期キャピタルゲインよりもずっと悪いのですか？
短期キャピタルゲイン分配は経常利益とみなされ、短期キャピタルゲインとは異なり、キャピタルロスによって相殺することはできません。 より詳しく見てみましょう。
キャピタルゲインの分布とは何ですか？
毎年、 ミューチュアルファンドの株主は、 ミューチュアルファンドからのキャピタルゲイン分配を受ける見通しに直面している。 これらのキャピタルゲイン分配は、ファンド内の証券を売却するミューチュアルファンドの結果である。 例えば、ミューチュアルファンドがゼネラルエレクトリックの株式を売却する場合、その売却益の95％をファンドの株主に分配することが強制される。
あなたのミューチュアルファンドが課税繰延口座（401k、403b、IRAなど）に保持されていない限り、ファンドの株主はこれらの分配金に税金を払わなければなりません。
長期対短期キャピタルゲイン分布
ミューチュアルファンドが所有している株式を12ヶ月以内に売却する場合、その売却の結果として得られる利益は「短期キャピタルゲイン」とみなされ、短期キャピタルゲイン配当として株主に分配される。
ただし、ミューチュアルファンドが12ヶ月以上所有している株式を売却する場合、その売却の結果としての利益は「長期キャピタルゲイン」に分類され、長期キャピタルゲイン配当として分配されます。
これは理にかなっていますが、あなたが気づいていないかもしれないことは、ファンドの株式をどれくらい所有しているかにかかわらず、株主は特定のミューチュアルファンドの株式を所有した結果、長期的および短期的なキャピタルゲイン分配に直面することです。
該当する期間は、ミューチュアルファンドの株主がミューチュアルファンド自体を保有していた期間ではなく、ミューチュアルファンド内の証券のミューチュアルファンドの保有期間に基づいていることを覚えておいてください。
なぜ短期キャピタルゲイン分布に関するすべての騒ぎ？
短期間のキャピタルゲインと短期間のキャピタルゲインの違いは、すべての混乱と混乱の原因になります。 例えば、あなたが数ヶ月間ミューチュアルファンドを所有していて、売却した場合、短期間のキャピタルゲインが発生しています。 この利益を相殺するのに十分な損失がない場合は、純利益は短期的な利益であり、売却の結果として行った金額に対して経常的な税率を支払わなければなりません。 このシナリオでは、ミューチュアルファンドの株式の売買から得られたもので、他の資本損失に対して実現する可能性のある短期的な利益を使用して、税負担を軽減することができます。
それは、ミューチュアルファンドからの短期間のキャピタルゲイン分配については、それほど重要ではないので、知ることは重要です。 代わりに、あなたが短期間のキャピタルゲイン分配を受けるミューチュアルファンドを所有している場合は、それらを経常収益として納税申告書に報告する必要があります。
短期キャピタルゲインとは異なり、キャピタルロスは短期キャピタルゲイン分配を相殺しておらず、税金負担を軽減しません。
短期キャピタルゲイン分布のボトムライン
短期間のキャピタルゲイン対短期間のキャピタルゲインの分配に関するこの混乱は重要であるとはまだ確信していませんか？ これをこのように考えると、税務上の減収戦略を使用して税金を減らしたり、税効率の良い資金に投資することを計画していた場合、すぐに問題になる可能性があります。
短期間のキャピタルゲインの分配が短期間のキャピタルゲインと同じであると信じている場合、課税時に計画した税率よりも多くの借りがある場合には、驚くことはありません。