すべての投資家が必要最小限の配布について知っておくべきこと
結局、IRSはその作品を撮りたいと思っています。
最小限の配布がどのように機能するか
必要最小限の分配ルールにより、IRSは、退職金の払戻しが完了するまでの退職金の税額控除が、この時点まで控除または免除されたことを保証します。
ほとんどの退職者にとって、RMDのルールは、退職金をどのように使用するかに実質的な影響はありません。ほとんどの場合、退職時の収入の手段として、70 / 実際、必要な年齢よりも前に配布を受けることに加えて、ほとんどの退職者は実際に最低額以上を引き出します。 しかし、他の退職所得源を持つ幸運な退職者や、適格退職勘定で資産を使わない可能性のある恵まれた退職者の場合、RMDの要件が課され、課税所得が生まれます。 他の退職所得と同様に、RMDを経費、課税上の投資口座、または慈善団体への金銭的贈与にすることができます。
お金はあなたのものです。 あなたがすることができない唯一のものは、別の適格退職勘定に資金を再投資することです。
RMDのルールによると、70/1歳になった4月1日から、401（k）やIRAなどの適格退職年金制度から年1回の配当を受ける必要があります。 撤回する必要がある金額は、払い戻しが必要な年初の勘定の価値に基づいています。
その合計は、IRSによって決定されたあなたの平均余命で除算されます。
必要最小限の配分を取らない場合の罰則
あなたが70歳で401（k）のような有資格計画にまだ就労し、貢献している場合は、必要最低限の分配を遅らせることが許されますが、それはあなたの計画のルールに依存します。 それ以外の場合は、70/70歳になった後の4月1日までに、課税所得の一部として計上される配当を開始する必要があります。 あなたがRMDを服用しないと、あなたは急なペナルティを受けるでしょう。 あなたのRMDを服用しなかった場合のペナルティは、時間内に撤回されなかった金額に対して50％の税金です。
あなたのRMDを計算する方法
あなたの個人的に必要とされる最低限の配分はあなたのアカウントの価値に基づいて一意であるので、RMDの見積もりを計算するためには、あなたのアカウントの合計価値の見積もりを70 / その見積もりに役立つ3つの最高のRMD計算機がここにあります。 多くの退職年金管理者や財務プランナーがあなたのRMDを計算しますが、そうする必要はありません。 あなたが適切な配分を取っていることを確認する時間が来たら、あなたは適切な数字を持っていることを確認してください。
Roth IRAsは継承されたアカウントでない限りRMDルールの対象ではないことに注意することが重要です。この場合、配布に関するさまざまなルールが適用されます。