退職制度の本質的なタイプの概要
退職を計画する方法について学ぶことは、別の言語を習うような気持ちを必要としません。 あなたが基礎を知っていれば、計画はあなたが思っているよりも理解しやすくなります。 これらの6つの必須退職勘定から始めましょう。
01 個別退職勘定
IRAは投資口座です。 一旦資金が入ると、 株式 、 債券 、 ミューチュアルファンド 、 ETF 、その他の投資に投資することができます。 あなたはIRA内で投資を売買することができますが、退職年齢59½前に完全に現金化しようとすると（早期配分と呼ばれます）、10％の罰金を支払う可能性が高く、連邦、州および地方税が含まれます。
2018年度のIRA寄付限度の詳細については、このリンクをご覧ください。
02 ロスIRA
通常のIRAとは異なり、 Roth IRAの拠出は税金を払って行われますが、Roth内で発生したお金は決して再び課税されません。 最も重要な部分は、 退職年齢の前に Roth IRA に 行った退会義務を罰金なしに取ることができます 。 あなたがちょうど始まって、あなたの収入が成長すると思うならば、Rothにお金を入れておくことは余分な現金を投資する素晴らしい場所です。
03 401（k）計画
A 401（k）は従業員給付として提供される職場退職勘定です。 このアカウントでは、課税前の給与の一部を課税繰延の投資口座に拠出することができます。
税引き前のお金を拠出することの利点の1つは、税金の基礎となる所得の額を下げることです（75,000ドルを獲得して10,000ドルを拠出した場合、65,000ドルの収入に課税されます）。 さらに、401（k）では、投資利益は退職まで繰延税金を増額します。 退職年齢の前に計画から資金を引き出す場合は、10％のペナルティを支払うことができ、連邦、州および地方の所得税さえも受けることがあります。 しかし、一部の雇用主は401（k）ローンを提供しています。
多くの雇用者は、 従業員の拠出金を401（k）に合わせ 、通常は最大6％になります（ただし、一定期間満期まで"権利確定"する可能性があります）。 あなたが会社の試合に貢献していない場合、重要な従業員の利益を無視しているかもしれません。
このタイプのアカウントのバリエーションには、教育者と非営利の労働者に提供される同様のアカウントである403（b） 公務員に提供した457（b）プランなどがあります。
04 Roth 401（k）
Roth 401（k）は、 Roth IRAと401（k）の特徴を組み合わせたものです。 これは、雇用主から提供される口座の1つです（それは比較的新しいものであり、すべての雇用主がそれを提供しているわけではありません）。しかし、拠出額は、税引前給与ではなく税金控除後給与から来ます。 一定の規制が満たされている場合、Rothの拠出金と所得は決して再び課税されません。
05簡単なIRA
そうでなければ、従業員IRAの貯蓄インセンティブマッチとして知られるSIMPLE IRAは、中小企業が従業員に提供できる退職プランです。 SIMPLE IRAをお持ちの方は、401（k）と非常によく似ています。 寄付は税引前の給与引き出しから行われ、お金は退職まで繰り延べられます。
06 SEP IRA
自営業者で働いている人がいない場合、SEP IRAはあなたの所得の一部を自分の退職勘定に拠出し、あなたの所得税からそれらを完全に控除することを許可します。 最大年間拠出限度額は、他のほとんどの税優遇退職勘定よりも高くなっています。
あなたのキャリアが成長するにつれ、様々な退職プランが蓄積され、これらのプランの1つ以上またはそれぞれが最終的に成立する可能性があります。 たとえば、ロールオーバーIRAは、以前の雇用主からの401（k）アカウントを統合できるアカウントの一種です。 また、既存の401（k）またはIRAをRoth IRAに変換して 、税金を今日支払って、もう一度それを支払うことはできません。
退職時の退職を開始するとき、雇用主の401（k）は、 繰延成長のための最初の場所ですが、Roth IRAは、退職やその他の生活イベントのために貯蓄している余分な現金を差し控えるのに最適な場所です。 Roth IRAへの拠出金は、退職前に罰金なしに撤回することができ、退会時に課税されないことを忘れないでください。 これが401（k）とRoth IRAが良い組み合わせである理由です。