あなたの401（k）はあなたの信頼に属しません
401（k）をあなたの信頼に移す税の意味
IRAまたは401（k）の所有者をあなたの信頼の名前に変更することは、口座から100％払い戻されることを内国歳入庁は考慮します。
あなたは納税申告書の口座全体の価値を報告しなければなりません。また、あなたが変更を行った年度にあなたの所得の一部として課税されます。 あなたが59歳未満の場合は、資金の早期回収に10％のペナルティを支払う必要があります。
あなたのオプションは何ですか？
あなたのIRAまたは401（k）の実際の所有者をあなたの名前から取消し可能な生きている信託のものに変更するのではなく、あなたの不動産計画の目標に合わせて第一次および第二次受益者を変更することができます。 これは一目で簡単な作業であるように見えるかもしれませんが、あなたのIRAや401（k）の規模や不動産計画の内容によっては、経験豊かな弁護士と仕事をしたいかもしれません。
配偶者ロールオーバーを検討する
あなたの退職資金の受益者としてあなたの信頼を命名することは、否定的な結果をもたらす可能性もありますが、あなたの配偶者に資金を送りたい場合は、あなたの信頼を放棄しながらそれを行う方法があります。その他の資産
特別なIRS規則の下で、あなたは配偶者に退職勘定を振り替えることができます。そして、彼女は、死亡時に若い相続人に転売し、必要な払い出し日の誕生日を使用して、より多くの年 - 文字通り世代のために。
ERISA認定の退職制度は、特に継承として渡された場合に、多くの相互作用し複雑なルールの対象となります。 あなたが間違いを犯したことが分かった場合、あなたがそれらと一緒に取るかもしれない特定の行動は、後で元に戻すことができません。 あなたが行動する前に、専門家の助言を得ることは非常に重要です。
注：州および地方の法律は頻繁に変更され、上記の情報に最新の変更が反映されない場合があります。 最新のアドバイスについては、弁護士または会計士に相談してください。 この記事に記載されている情報は、法律上または税務上のアドバイスではなく、法的助言の代理ではありません。