PA529口座の税制優遇について学ぶ
これらの口座に行われた投資は、連邦および州の所得税から免除されます。 さらに、資格のある高等教育費に使用されるすべての引き出しは、連邦所得税から免除されます。 一部の35州では、引き出し時の州税も免除され、他のインセンティブも提供されている。
これらの税額控除可能な制度を通じて、家族や友人は子供の大学基金に寄付することができます。 長年にわたり、定期的な貢献と複合的な関心をもって、計画は子供の教育費を支えるために大幅に増加する可能性があります。 ペンシルベニア州のプログラムには2つの計画が含まれています。
- ペンシルベニア州保安プラン529保証貯蓄制度（GSP）：これは、貯蓄率の上昇に対応するための、リスクの低い、プリペイドの授業料プランです。 ペンシルベニア州の住民は、参加者が選択したいくつかの学校のカテゴリの1つで平均授業料の増加を追跡するために時間の経過とともに価値が上昇するユニットを取得します。 今日の州立大学の1つの学期に十分なセーブをしておくと、その頃にいつ、どのくらいの授業料が払われても、その学校の学期には十分です。 ペンシルバニア財務省があなたのために投資作業をしているので、あなたが財政的な指導者でなくても、それを保存する良い方法です。
- ペンシルベニア州529投資計画（IP）：バンガード・グループが提供する15の異なる投資オプションから選択できます。 ファンドは、投資アプローチにおいて、保守的なものからバランスのとれたもの、または積極的なものまで幅広い種類があります。 投資方法はあなた次第です。 誰でもわずか25ドルでPA 529 IPアカウントを開き、いつでも必要なときに25ドル以上の寄付をすることができます。 給与計算の控除と自動投資計画により、さらに簡単に節約できます。
ペンシルバニア州529大学の貯蓄制度のメリット
ペンシルバニア州の529制度は、税金、財政援助、および継承といったいくつかの分野で利益を上げています。 税務分野では、ペンシルベニア州の納税者は、毎年受益者1人当たり529プランに最大14,000ドル、または配偶者が少なくとも14,000ドルの収入を得ていると仮定すると、結婚して提出する場合は2万8,000ドルを控除することができます。
この金額は州所得税を決定する目的でペンシルベニアの課税所得を減少させます。 すべてのペンシルベニア州の制度の最大拠出限度額は$ 511,758です。 ペンシルベニア州の住民は、あなたのニーズに適した別の州の機会を見つけた場合には、別の州の529プランに寄付することで税金控除を受けることもできます。
財政援助に関しては、多くの529計画とは異なり、ペンシルベニア州の計画では、州住民のための財政援助を計算する際に、529口座の資産はカウントされません。 あなたの口座の全額は、ペンシルバニアの相続税も免除されます。 PA 529資産はペンシルバニアの債権者からも保護されていますが、州外制度の資産は保護されていません。
PA 529計画のもうひとつのユニークなメリットは、SAGE Scholars Tuition Rewardsプログラムです。これはペンシルバニア州で50を超える全米の私立カレッジ300以上の授業料割引を提供します。
各四半期ごとに、PA 529の口座の2.5％に相当する授業料が授与されます.PA 529口座の額は年間約10％になります。 各ポイントは、SAGE加盟学校の奨学金で$ 1.00に相当します。
ペンシルバニア529控除の請求
セクション529プランと他のタイプのカレッジアカウントを使用するかどうかを決定しようとするペンシルベニア州の住民は、529プランに寄与する潜在的な節税を考慮する必要があります。 ペンシルベニア州の所得税率が3.07％であることを考慮すると、税額控除後の税金控除後の税金控除額は$ 42,000となります。
居住者はPA-40スケジュールOフォームでペンシルバニア529制度税額控除を請求することができます。 ペンシルバニア控除に関する追加情報は、ペンシルベニア州歳入庁のウェブサイトおよび公式のPA 529ネットワークウェブサイトに記載されています。