あなたのカレッジファンドのアカウントの正しい種類を選択する方法
質問＃1：あなたは何を好きですか？安全ですが、より低い利回り、またはより速く成長するかもしれないが、潜在的な損失を含む可能性のあるもの？
安全が第一の関心事である場合は、州がセクション529プリペイド授業計画を提供しているかどうかを確認してください。 これらのプランにより、今日のドルで授業料を購入することができます。また、将来、ある時点で同等の授業料を支払うことが発行国によって保証されています。 これらの計画が株式市場を上回るとは思われませんが、あなたのお金が安全であることを知る上での快適さを感じるかもしれません。
より高い収益率を求めている場合は、あなたの州がセクション529の投資授業計画を提供しているかどうかを判断する必要があります。 これらのプランは、評判の良い投資会社のオプションを提供します。 市場が上がると、投資はそれに応じて増加しますが、市場が低迷すると減少する可能性があります。
シリーズEEとシリーズIの債券は歴史的に3-6％の収益を上げているため、第529節前払授業計画よりも遅れています。
UGMA / UTMA口座にある個々の債券を購入すると、前払いの授業計画の返還に近づくかもしれませんが、ある金額を超えて得られた利子については課税対象となります。 他の貯蓄制度のいずれかでボンド・ミューチュアル・ファンドを使用することは、過去の等しい収益率を提供する可能性があるが、ボラティリティおよび潜在的損失の対象となる。
ほとんどの州の計画は主に公立のカレッジと大学を対象としているので、あなたの子供が私立学校に通うと思うならば、独立セクション529計画を検討したいかもしれません。
質問＃2：あなたはどこに住んでいますか？
多くの州では、州内第529節貯蓄計画の使用に多大な財政的インセンティブを提供しています。 いくつかの州は基本的には、計画を使用するために現金をポケットに戻すことを考慮すると、それを利用しないことは愚かなようです。 州の所得税申告書に控除または控除を受ける資格があるかもしれません。また、居住者の場合は州が実際にあなたの拠出額と一定の限度額まで一致するかもしれません。
多くの州は貯蓄計画に少なくとも1つまたは2つの良い長期的な株式市場オプションを提供しているので、おそらく「無料のお金」を取ることが賢明です。 あなたが好きなミューチュアルファンドにアクセスできない場合でも、この最初のブーストは時間の経過とともにリターンを上げます。
質問＃3：子供1人あたり年間2,000ドル以下を節約できますか？
年間2,000ドル以上を節約できれば、セクション529貯蓄制度が最良の選択肢かもしれません。 セクション529貯蓄制度への寄付に置かれる唯一の上限は、各子供の「生涯」の合計です。 生涯最大値が100,000ドルから300,000ドルまでの範囲で、ほとんどの両親が心のコンテンツに貢献することができます。
さらに、これらの合計は課税延期され、潜在的に税抜きで撤回される可能性があります。 何よりも、セクション529のアカウントは、資産が親またはドナーの管理下に永遠に残ることを可能にします。 彼らは個人的な使用のために資産を取り戻すことさえ許されています。
一方、年間2,000ドルを節約できない場合は、Coverdell ESAが役に立つかもしれません。 Coverdell ESAは、投資の選択に自由を提供するだけでなく、お金の使い方に関するゆるやかな基準（K-12学年の授業料も含む）を提供します。 Coverdellのケースは、複数の子供がいる場合でもさらに強くなります。 これは、 未使用の資金を別のCoverdell口座に振り替えることができます 。また、資金を使って孫を含む他の家族のために新しい資金を設定することもできます。
質問4： UGMA、UTMA、Roth IRA、および信託はどうですか？
これらの車両はいくつかのユニークな計画の機会を提供しますが、 529プランまたはCoverdell ESAsだけでなく、ほとんどの家族に役立たないでしょう。 UGMAとUTMAの預金口座は、財政援助に比べて約4倍も多く、財産が21歳未満の子供に引き渡される必要があります。 Coverdell ESAまたはセクション529の口座は、退職時に救う貴重な機会を浪費することなく、Roth IRAと実質的に同じ税制上の利点を提供します。 信託は印象的に聞こえるかもしれませんが、設定して実行するには非常に費用がかかります。 最大許容セクション529計画の拠出限度を超えない場合を除き、考慮しないでください。