所有権の変更、権利の割り当て、受益者の更新
ほとんどの場合、あなたとあなたの不動産計画弁護士は、取消不能の生活信託が何が信託に入るべきであるかさえ作成されるずっと前に決めています。
どうして？ 取消不能生命信託は、単一の資産または特定の資産を保有し、所有するように設計されているため、非常に限定された状況でのみ使用されます。 取り消し不能な生活信託の資金調達の手続きの要約は次のとおりです。
タイトル/所有権の変更
銀行口座などの資産の場合 非IRAおよび非401（k）投資および仲介勘定 ; 株式および債券は証明書式で保有されています。 生命保険契約 不動産の場合、資産の所有者をTrustmakerの個人名から信託の名前に変更することにより、これらの種類の資産を回収不可能な生活信託に資金提供します。
- 現在のタイトル： "William Sample"
- 新しいタイトル： 2009年1月1日付のウィリアム・サンプル取消不能信託の下、「Jane Sample、Trustee、または彼女の後継者」。
所有権の割当
法律上の権利がない個人的な効果（宝飾品、芸術作品、骨董品など）のような資産の場合。 お金はあなたに負っています（あなたが作った個人ローンとあなたが取り戻した住宅ローン ）。 ロイヤルティ、著作権、特許など。 特定の種類の石油、ガス、鉱業権。 有限責任会社のパートナーシップ持分および会員持分である場合、これらのタイプの資産は、Trustmakerの個人名の所有権を信託の名称に割り当てることにより、取消不能生命信託に資金提供されます。
- 現在のタイトル： "William Sample"
- 私は、ウィリアム・サンプルを2008年1月31日付けの特定の約束手形に、ウィリアム・サンプルと貸し手であるジョン・スミスとの間で借り手として40,000ドルで譲渡しました。 2009年1月1日付のウィリアム・サンプル取消不能信託の下、ジェーン・サンプル、
- 新しいタイトル： 2009年1月1日付のウィリアム・サンプル取消不能信託の下、「Jane Sample、Trustee、または彼女の後継者」。
受益者の変更
生命保険などの資産の場合 IRA、401（k）および403（b）を含む退職勘定。 特定の年金給付。 （HSA）および医療貯蓄口座（MSAs）の場合、これらの資産は実際には取り消し不能な生命信託の名称に転記されません。 代わりに、これらのタイプの資産の第一次受益者および/または第二次受益者が信託に変更されます。
- 現在の受益者： 「ジェーン・サンプル」
- 新しい受益者： 2009年1月1日付の「ウィリアム・サンプル取消不能信託」に基づき、「ジェーン・サンプル、受託者、または彼女の後継者」。
ただし、 受益者指定がある資産が不動産税の目的であなたの不動産の価値から除外されるためには、資産の所有者は、明示された手順を使用して取り消し不能な生活信託に変更する必要があります上記第1項と第2項 これは、ほとんどの人にとって、取り消し不能生命信託の名称に変更される唯一の種類の資産は生命保険であるということです。