どのように退職のための貯蓄は、クレジットであなたの税を下げることができました
以前は退職貯蓄寄付金として知られていたセーバーのクレジットは、特別税制で退職して貯蓄している低および中所得の納税者を提供しています。
これは、税額控除が総納税義務（クレジットが適用される前に納付した税金の総額）の1ドルに対しての減額という事実による税控除とは異なります。 これらの所得税額控除の払い戻し不可能な側面は、税額控除があなたの所得税賠償額を減額するが、残高をゼロ以下に減らさないことを意味します。
あなたは税セーバーのクレジットを受けられますか？
2018年の退職者保護者の資格を取得するには、少なくとも18歳以上でなければなりません。 常勤の学生としての地位を維持することはできず、他人の所得税申告書に依存していると主張することもできません。 もう1つの要件は、所得税額控除を申請している税年度のIRAまたは雇用主が後援する退職プランに適格な拠出をしなければならないことです。
セーバーの信用はあなたの税金をどれくらいカットできますか？
税額控除額は、退職制度またはIRA寄付の50％、20％または10％であり、調整後の総収入に依存します。
退職貯蓄者の信用は、最低所得の納税者にとってより有益です。 最大クレジット額は$ 2,000までです（結婚した場合は$ 4,000）。
あなたの申請状況が単独または既婚の提出書類である場合、2018年課税年度の調整後総収入は、31,500ドル以下でなければなりません。
税額控除は、AGIが47,250ドル以下の世帯主として申請する人に適用されます。 2018年に63,000ドル以下のAGIsと共同で婚姻した夫婦も、Saverの信用の対象となります。
2018年退職貯蓄寄付クレジット
| 信用度 | 共同で結婚した結婚 | 世帯主 | 他のすべてのファイル* |
| あなたの貢献の50％ | AGIは38,000ドル以下 | AGIは28,500ドル以下 | AGIは19,000ドル以下 |
| あなたの貢献の20％ | $ 38,001〜$ 41,000 | $ 28,501〜$ 30,750 | $ 19,001〜$ 20,500 |
| あなたの貢献の10％ | $ 41,001〜$ 63,000 | $ 30,751〜$ 47,250 | $ 20,501〜$ 31,500 |
| あなたの投稿の0％ | $ 63,000以上 | $ 47,250以上 | $ 31,500以上 |
*単一、既婚の別個のファイル、または未成年者の登録ステータスを含む
例：スーザンは、総所得38,500ドルの共同税申告書を提出した既婚の納税者です。 彼女の配偶者は2018年に収入を得ていませんでした。彼女は退職のためにお金を節約したいと考えており、税金のない所得の伸びを利用するために2,000ドルをRoth IRAに拠出することを決めました。 スーザンは2,000ドルの寄付で20％のクレジット、400ドルを請求することがあります。 代わりに、彼女は伝統的なIRAに控除可能な貢献をすることができます。 伝統的なIRA寄付を控除した後、AGIは36,500ドルに減額され、退職拠出金の50％のクレジットレートに適格となります。 伝統的なIRAシナリオでは、税額控除は$ 1,000（$ 2,000の50％）となります。
以前の納税年度の拠出
税務申告締め切りに近づくにつれて、IRAの退職貯蓄は、退職貯蓄を増やし、潜在的に税金を削減するための潜在的な最終的な戦略です（退職を助けるための最後の分の節約額を参照）。 2018年課税年度のIRA拠出額は、2019年4月15日締め切り日までに設定することができます。 あなたが自営業者の場合、SEP IRA寄付は税申告延長期限まで延長することができます。
税額控除を通じて税金を減額するために時計が納税期限に向かうにつれて残っているいくつかの戦略の1つは、前の課税年度のIRAに資金を確保することです。 自分の状況に最も適したIRAの種類を判断する場合は、各オプションの長所と短所のすべてを検討する必要があります。
あなたがピーク収入年にないか、または退職時に高所得税の納税義務に入ることを予想している場合、それはRoth IRAに行くより戦略的な意味を持つかもしれません。 一方、課税所得を減らしたい場合は、伝統的なIRAが控除可能な方法があります。 （詳細については、 従来のIRSとRothのIRAを参照してください）
以下の表は、あなたの納税申告書の提出方法に基づいて、セーバーのクレジットの対象となる所得金額の概要を示しています。
2017年退職貯蓄拠出額クレジット
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*単一、既婚の別個のファイル、または未成年者の登録ステータスを含む
税額控除対象の退職勘定
退職貯蓄寄付クレジット（セーバーのクレジット）は、以下のタイプの退職勘定に拠出する場合に使用できます。
- トラディショナルまたはロスIRA
- 401（k）計画
- 403（b）計画
- 457（b）計画
- 倹約貯蓄制度（TSP）
- 単純なIRA
- 簡素化された従業員年金制度（SEP）
- セクション501（c）（18）計画
- 私の RA （米国財務省の預金口座）
ただし、適格なプランまたはIRAからロールオーバを完了した場合、それらの寄付はセーバーのクレジットの対象となりません。 また、退職金制度やIRAからの拠出金を受け取った場合、適格拠出額は受け取った金額で減額されます。
出典：内国歳入庁
セーバーの信用を申請する方法
セーバーのクレジットを利用するには、IRS フォーム8880 「適格退職貯蓄寄付のクレジット」を提出する必要があります。 ただし、Saverのクレジットを請求するには、フォーム1040,1040Aまたは1040NRを使用する必要があります。 より基本的なフォーム1040EZを使用して税金を提出する場合、税額控除を請求する資格はありません。
概要
退職を救うことは、アメリカの多くの世帯にとって挑戦です。 特別税制優遇措置は、節約のプロセスをより容易にするのに役立ちます。 人々が雇用主またはIRAを通じて退職プランの貯蓄を控除することの主な利点の1つは、課税繰延による収入の伸びです。 税引き前の拠出額と控除可能なIRAの拠出による拠出は、課税所得の減少にも役立ちます。 あなたが退職者保護者の資格を取得する資格がある場合は、所得税額控除の追加恩恵を享受して退職を控えるために、通常の税制上の優遇措置をすべてUncle Samから得ることができます。
退職者の信用を最大限に活用することには、意識が不可欠です。 残念なことに、第16回Transamerica Retirement Surveyによれば、所得が50,000ドル未満の世帯のわずか25％しか税額控除が存在すると認識していません。