あなたの退職プランに最適な車両の選択
人々はしばしば、どのタイプのIRAが最良であるか疑問に思う。 伝統的IRSとロスIRAの両方に大きな税金優遇措置がありますが、状況によっては、他のものより優れている場合もあります。 20年後の税金を予測することはできないので、両方のタイプのIRAに貢献する能力があれば、それはよい考えかもしれません。 税金負債を多様化することで、退職時までに大幅な税率変更を準備することができます。
最初に、各タイプのIRAが定義されているものについて調べてみましょう。 伝統的なIRAは、 税引き前または税引き後のドルを拠出する個人退職勘定の一種です。 また、あなたのお金は税金を払うことができます。 あなたは59分の1の後、伝統的なIRA口座からお金を引き出すことができます。 引き出しを開始すると、それは現在の収入として扱われます。 Roth IRAは別のタイプの個人退職勘定であり、毎年指定された額まで税金を控除することができます。 Roth IRAからのお金の引き出しは、59才以降は税金がかかりません。引き出しは引き続き免税となります。
伝統的および赤外線IRAの特性
従来のIRA
伝統的なIRAの利点は、あなたが投稿した貢献は、あなたが寄付をした年に税額控除可能なことです。 つまり、今年の伝統的なIRAに5,5000ドル（または50歳以上の場合は6500ドル）を拠出すれば、現在の課税所得を5,500ドル（または6,500ドル）減らすことができます。
税金控除が高い個人の場合、これは合理的な節約になる可能性があります。
拠出は税引き前に行われるため、IRAからお金を引き出す際に将来課税されることになります。 この金額は経常収入として課税されます。 退職時に控除される税率が低い場合、伝統的なIRAの税制上の優位性が最大限に発揮されます。
70½歳で必要な最小限の配布を開始しなければならないことに注意してください。
ロスIRA
あなたはRoth IRAを従来のIRAの反対であると考えることができます。 Roth IRAを使用すると、あなたの貢献は税引きベースで行われます。これは、あなたが貢献したときに現在の税制上の利点がないことを意味します。 しかし、あなたは反対側で恩恵を受けるでしょう、そして、Roth IRAからの適格な配布は免税です。 これは通常、退職時に高税率で雇用されることを期待している人に利益をもたらす。 ロスIRAへの寄付限度額は伝統的なIRAと同じです：5,500ドル、50歳以上の場合は6,500ドル。
さらに、Roth IRAsでは70½歳に達すると必要な分配を受ける必要はありません。 これは、人々が生活しており、より長く働くにつれ、ますます重要になります。 また、高所得者がロスに参加することを禁止する所得制限があることにも留意してください。 これらの所得制限は2010年に解除される予定です。
これらの質問に自分自身に尋ねる
伝統的およびロスIRAの長所と短所を検討する際には、自分自身に質問したり、財務顧問と話し合うかもしれないいくつかの質問があります。
- 退職時にあなたの所得が増減すると思いますか？
- 退職時にあなたの税率が上がったり下がったりすると思いますか？
- あなたの現在の税金控除は何ですか？
- あなたが一旦引退すれば、毎月どのくらいの収入が必要ですか？
ボトムライン
伝統的なIRAと赤いIRAとの間で決定を下すことは、あなたが両方の資格を取得することが困難な場合があります。 後で課税されるのではなく、現在課税されているという長所と短所を勘案したいと考えています。 所得制限、拠出限度額、税制優遇措置、撤退規則、および将来の税率に基づいて、あなたにとって最適なものについて検討することもできます。
あなたが混乱している場合、または進める方法がわからない場合は、資格のある財務プランナーと話しかけるか、IRSのウェブサイトで詳細を調べることをお勧めします。