従来のIRAは有用な退職貯蓄ツールになることができます
税引前優位性
伝統的なIRAの主な利点は、ほとんどの場合、拠出は税引き前ベースで行われることです。 これは、あなたがIRAに入金すると、その金額をあなたの課税所得から差し引くことができることを意味します。 その結果、年間の所得税は減額されます。 2018年には、50歳以上の場合、伝統的なIRAへの最大貢献額は5,500ドルと6,500ドルです。
貴重な税額控除を受け取ることに加えて、勘定の金額は税金引き延ばしになります。 投資からの利子またはキャピタルゲインは、利益が実現した時点で課税されません。 代わりに、退職時にIRAからお金が引き出されるまで延期されます。 この段階では、通常の所得税率で課税されます。 あなたが退職時に低い税金控除を受けることが予想される場合、それは、あなたの適格なIRA引き出しに対する税金が少なくなることを意味します。
伝統的なIRAに誰が貢献できますか？
収入のある人は誰でも伝統的なIRAを開く資格がありますが、誰が貢献を控除できるかについてはいくつかの制限があります。
寄付がどれだけ控除可能であるかを決定するために使用される所得制限があります。
現在、2018年の退職計画の対象となっている場合は、以下の場合に伝統的なIRAの全額を控除することができます。
- あなたは独身で、 修正された調整総収入は$ 63,000以下です
- あなたは結婚しており、101,000ドル以下のMAGIで共同リターンを申請しています
- あなたはMAGIが$ 10,000未満の別個に結婚申請しています
これらの制限に達すると、控除が廃止され、控除できる拠出額が削減されます。 あなたが職場の退職計画の対象にならない場合に、あなたが収入にかかわらず、あなたの全額を控除することができます。 あなたが仕事中の計画でカバーされていないのに配偶者がいる場合は、あなたのMAGIを合わせて189,000ドル以下の場合に限り、完全控除が可能です。
従来のIRAから必要最小限のディストリビューションを取る
伝統的なIRAの潜在的な短所の1つは、70½歳から始まる強制的な配布です。 この年齢では、あなたの平均余命に基づいて、最小限の配分を取らなければなりません。 あなたがお金を必要としなくても、少なくとも毎年最低必要な分配（RMD）を取らなければ、あなたはRMDの50％のペナルティに直面します。
反対に、59歳になる前に行われた引き出しには、 早期引き出しペナルティが10％適用されます。 ペナルティを避けるためのいくつかの例外があります。 たとえば、最初の家を購入するために1万ドルの伝統的なIRA資金を払うと、違約金を支払うことはありません。
あなたは、しかし、引き出しに定期的な所得税を払う必要があります。
伝統的なIRAはあなたのために適していますか？
あなたの雇用主が退職制度を提供していない場合、または401（k）を最大限に引き上げた後に退職金をさらに節約する方法を探している場合、伝統的なIRAは、退職。 あなたが結婚しているかどうか、またあなたの配偶者が職場の退職計画の対象になっているかどうかによって、あなたは収入制限の対象となることがあります。
Roth IRAも考慮すべき点です。 Rothの場合は、拠出金の控除は受けませんが、退職時に100％非課税の適格引出しを行うことができます。 もしあなたが引退すれば、より高い税金控除を受けることを期待すれば、それは大きなプラスになるかもしれません。 また、Roth IRAから必要な最低限の配分を70 1/2にする必要はありません。
これは、実際に使用する必要があるまで、あなたのお金が成長し続けることを可能にします。
伝統的なRoth IRAsの利点を踏まえて、あなたの退職貯蓄計画の一環としてどちらが最も理にかなっているかを判断するのに役立ちます。