あなたの資産を継承する人を決定する際に考慮すべき点を学ぶ
受益者指定書式で心に浮かぶ最初の名前（配偶者、子供、兄弟）を使用するのが簡単なように見えるかもしれませんが、最初に分かります。 ここには何が関係しているかのガイドがあります。
受益者指定の基礎
大部分の退職 年金 、 年金 、 生命保険の方針は、あなたの死亡の際にあなたの資産となるべきものを決定することを可能にします。
彼らは受益者を指定するように頼んでこれを行います。
主な受益者（または受益者）は最初に継承します。 彼らが死んでいたり、あなたと一緒に亡くなった場合、あなたの資産は代わりにあなたが指定した二次受益者に行くでしょう。 これらの第2受益者は、勘定書式の偶発受益者と呼ばれることが多い。
受益者を指定するには、名前の名前を付ける必要があり、各受益者に行く資産の割合を決定する必要があります。
受益者には、配偶者、子供、および他の親族に最初に気を配った人が含まれます。 あるいは、友人、信託、慈善団体、機関を含めることができます。
受益者の指定は、一般に、死亡直後に有効になり、あなたの意志で提供された継承資産に関する情報を無効にすることに注意してください。 これは、資産が検定を経る必要がないことを意味します。法的手続きは時間がかかり、場合によっては非常に高価になる可能性があります。
しかし、それはまた、あなたの意志がそれらを無効にすることができないので、現在の受益者の指定があなたの最新の希望を反映することを保証する必要があることを意味します。 毎年、指定された受益者をあなたのすべてのアカウントについてレビューすることをお勧めします。 また、結婚、離婚、子供の出産など、人生の大きな変化の後に受益者の情報を更新することも重要です。
このプロセスで考慮すべき事項
配偶者は一般的に不動産税を生ずることなく、あるいは退職勘定の場合に強制的に課税対象となることなく、互いに資産を継承することができます。 （継承された配偶者が70 1/2になった場合、通常の退職勘定の分配規則が適用されます。詳細については税務アドバイザーに確認してください。
しかし、他の相続人は、いくつかの結果に直面する可能性があります。
あまりにも多くの資産をいくつかの相続人に積むと、相続人の財産が連邦財産税を払う責任を負う可能性があります。 あなたの潜在的な相続人にあなたの意図を知らせ続けることで、相応の計画を立てることができます。
401（k）とほとんどの形態の退職勘定を含む多くの種類の退職金制度は、受給者に一括払いして全額の法人税を払うか、または毎年必要な課税対象となる内国歳入庁サービスの予想寿命表に基づく金額で表示されます。 Roth IRAsはあなたがすでにその中のお金に税金を払っているため免除されます。
あなたの相続財産に対する税金を避けるための一つの方法は、あなたの相続人として、大学の財団のような慈善団体または非営利団体を指定することです。 そうした場合、譲渡や将来のお金の使用には税金はありません。
未成年者やその他の人のための信頼の創造
未成年の子供は、一部の州で21歳までの誰かを含むことができるグループであり、年金、退職制度または生命保険から資産を直接継承することはできません。 未成年者向けに作成された2 種類の信託の例には、遺言信託と取り消し可能な生きた信託があります。 必要に応じて弁護士に相談し、弁護士の信頼を築く。 あなたが作成した信用は、受益者リストに記載することができます。
精神障害のある受益者のために、自分の仕事を処理できない場合は、信託を作成することもできます。 これらのタイプのトラストは、 特別なニーズの信頼と呼ばれることがよくあります 。
概要
退職金、年金、または生命保険に関する受益者を選ぶ際には、多くの重要な考慮事項があります。
あなたの希望が最新であることを確認し、愛する人が将来の頭痛を避けるために、あなたの選挙を注意深く見直す時間を取るようにしてください。