トンを節約したいと望む中小企業の所有者には、Safe Harbor 401（k）オプションがあります
問題の安全な港401（k）は、
安全な港401（k）が何であるかを理解しようとする前に、誰かがなぜ1つを望むのかを知るべきです。 ほとんどの401（k）計画は 、年1回の差別テストに直面しています。 IRSは、報酬の高い従業員または事業主が年間401（k）の拠出額を超過しているかどうかを確認し、残りの従業員は貯蓄に遅れているかどうかをチェックします。
IRSは、すべての従業員が高額給与の人だけでなく、退職プランを利用していることを確認したいと考えています。 したがって、それは、高度に補償された従業員（2016年に少なくとも12万ドルを稼いだ、または事業の5％以上の株式を保有する人）の平均寄与が、他の人の平均寄与を2倍以上超えないかを調べる計画をテストしますパーセント。
あなたがビジネスオーナーで401（k）の採用率が低い、またはランク・アンド・ファイルの従業員に貯蓄率がある場合、IRSの旗が掲げられます。 プランスポンサー評議会（退職計画業界のロビー事業）によると、ほとんどの企業がテストに合格していますが、約40％が払い戻しや計画寄付の制限を報告していると主張しています。
そうです、寄付を払い戻してください！ IRSは、それが過剰だと感じる退職金制度の拠出を実際に拒否することができます。
その後、あなたまたはあなたの従業員は、お金に連邦と州の所得税を負担します。 また、10％の罰金が科せられます。 払い戻しされた拠出金で計画を修正できない場合、401（k）の貯蓄全体が払い戻されるリスクがあります。 （401kヘルプセンターの魅力的な話があり、雇用者の計画が非差別テストに失敗した後の不安感を説明しています）あなたの退職計画の最悪の日であり、中小企業オーナーの節約を妨げたり、彼らの従業員。
セーフハーバー401（k）とは何ですか？
セーフハーバー401（k）は、自動的に非差別テストに合格する計画を構成する方法、またはそれを完全に回避する計画を構成する方法です。 それは比較的簡単ですが、雇用主は各従業員の計画に貢献しなければなりません - 全員の給与と同じ割合です。 たとえば、従業員が行ったすべての寄付に対して、給与のさらに5％を追加します。 あなたがマッチする金額は、ビジネスオーナーとしての自分の貢献度によって決まります。
セーフハーバープランでは、長いvの 予定は認められていません。 つまり、すべての従業員に、その年の間に退職したり解雇された人を含めて、すべての従業員に分担を与えなければなりません。 あなたは、自分の計画に貢献していない従業員を含めて、すべての人に報酬を控除したり拠出したりする従業員だけにマッチする貢献を制限する計画を立てることができます。
SafeHarbor401k.orgによれば、計画は次の3つの方法のいずれかで寄付を割り当てることができます：
- 基本：雇用主は、報酬の最初の3％の100％と、次の2％の報酬の50％に一致します。
- 強化：雇用主は、補償の最初の4％で100％に一致します。
- 非選択：雇用主はすべての適格従業員に3％の報酬を拠出します。
あなた自身の計画が合言葉に合格することを保険料として支払うのは、わずかな代償かもしれません。 あなたの計画が既に401（k）の寄付を含んでいる場合、あなたはすでに安全かもしれません。 安全な港湾提供は、あらゆるタイプの退職プランまたは401（k）に付けることができます。 しかし、計画参加者には書面による通知と教育が必要です。 また、雇用開始から30〜90日以内にこれらの書類を受け取らなければなりません。 計画を立てたら、それを実行するのに十分なはずです。
セーフハーバー401（k）の設定
計画を立てることは難しいことです。 それはあなた自身のプロジェクトではありません。 あなたの税務弁護士、財務プランナーまたは会計士があなたのための計画を立てたいと思っても、少なくとも専門の計画管理者と話をし、専門家を持つ方が理にかなっているかどうかを判断することは理にかなっています。
セーフハーバー401（k）の代替案もある。 企業は年齢に基づいた計画を立てることができるため、退職に最も近い投資家は雇用者の拠出により多くの報酬を受け取ることができます。 また、新しい比較可能性計画と呼ばれるものもあります。これは、クラスまたは階層に従って従業員を分割し、古い従業員または主要従業員に大きな利益配分を与えます。 さまざまなオプションを理解している人を見つけて説明し、あなたや他の主要な従業員の貢献限度を最大限に引き出す方法を見つけます。
セーフハーバー401（k）計画は、予測可能な収益源を持つ企業に適している傾向があります。 あなたのビジネスが一致する資金を一貫して見つけることが困難な場合は、他の401（k）プランがセーフハーバー401（k）のより良い代替案になるかもしれません。
あなたの中小企業のための401（k）またはカスタマイズされた退職プランを見つけるために、401kヘルプセンターは、退職プランの提供者のリストを提供しています。 あなたの地域の仲間のビジネスオーナーや金融専門家に地元のお気に入りを求めることもできます。 計画工場は、あなたの地域に住んでいる知識豊かな専門家よりも必ずしも優れているわけではありません。 安全な港を探しているときは、買い物をするのに払う。