ここではあなたが考えていないかもしれない税の控除可能な投資費用がありますか？
投資顧問手数料の投資税減免を活用することができます
仲介勘定で実行される取引については、株式ブローカーに支払った手数料を差し引くことはできませんが、個々の税務ロットポジションの原価ベースに加算され、最終的に、適用されるキャピタルゲインまたはキャピタルロスを計算するために使用されます。税金を払うか、潜在的に税額控除を受けることができます - いくつかのケースでは、費用の大きさを含む状況に応じて、投資税額控除を受けることができるかもしれない多くの手数料、費用、およびその他の助言費用があります彼らはあなたの課税対象または調整された総収入を表します。
たとえば、豊かな富裕層や裕福なアメリカ人のような人は、 登録された投資アドバイザーと仕事をすることができます。 多くの登録投資顧問会社は、報酬のみで運営されています。つまり、他の金融機関や専門家とは異なり、特定の金融商品を紹介することから利益を得たり、
代わりに、彼らは投資顧問料を請求します。これは、しばしば、あなたが働いている会社、あなたの特定のニーズ、提供されているサービスの性質によって、管理下の資産、フラット料金、または時間料金の割合です。 通常、手数料は0.05％から3％の範囲で、場合によっては資格のある顧客であれば、 保有勘定の実現と未実現の正味鑑賞額の15％から25％を占めます 。
実際の例を使ってポイントを獲得することは、概念の理解を容易にすると思うので、私はそれを大ファンにしています。 このようなイラストレーションを提供するために、私は、今年末に私の家族の富を管理するために設立しています。富裕層、富裕層、個人、家族、そして少なくとも50万ドルを投資している機関-Green＆Co.は計画段階にありますが、予備的なビジネスモデルでは、ポートフォリオの詳細やその他の考慮事項に応じて、0.25％から1.5％の範囲で料金プランを予測しています。 しかし、財務プランナの作成、手数料の支払い、 ミューチュアルファンドへの投資、 インデックスファンド 、 エクスチェンジなどの主要なビジネス活動を担当する財務プランナーを考えるとき、ほとんどの人が考えるとは限りませんこれには自ら報酬費用に加えて報酬費用に含まれる手数料が含まれています。 代わりに、私たちは証券を自分自身で所有したい成功した人々のための注文されたポートフォリオを構築します。 まれな例外はあるものの、プールされた車両に金を預けたいのではなく、個人の株式、債券、およびその他の有価証券を私的口座に入れることを望むだろう。
課税勘定の投資顧問手数料および資産運用手数料を払い下げるための規則は、以下のとおりです。
- 投資顧問報酬は、調整後の総収入の2％を超える部分についてのみ税額控除が適用されます。 スケジュールAの「雇用費用とその他の控除」のリストに記載して、
- 投資顧問手数料は、代替最低税またはAMTの計算に定義されている税の優先項目とみなされます。 代替最低税額でヒットした場合、投資顧問料控除の一部または全額が却下され、償却を利用することはできません。
Roth IRAやRollover IRAなどの非課税口座に投資顧問報酬控除を取ることができるかどうかについて、専門家の間で合意はありません。しかし、あなたが試すことができますが、それが受け入れられるかどうかは分かりません。
一部の資産運用会社や資産運用会社が、税金から顧客を控除するのを助けるために使用する1つの手法は、外部からの助言報酬を非課税または非課税勘定で支払うことです。顧客に直接請求し、顧客に小切手を書いてもらう。
会計手数料の控除を受けることができます
納税準備のために支払う手数料は通常税額控除可能です。 残念なことに、多くの世帯は、投資顧問報酬税控除のルールに匹敵するため、控除を利用する資格はありません。調整総所得の2％を超える手数料は控除可能です。
あなたは投資ニュースレター、雑誌、および出版物のための投資税減税を受けることができるかもしれません
毎日のウォールストリートジャーナルなしでは生きられないのですか？ フォーチュン、フォーブス、ファイナンシャルタイムズはいかがですか？ あなたの領収書を保管して、これまで議論してきたのと同じ税額控除を受ける資格があるかもしれません。 あなたの調整された総収入の2％を超える金額は、代替最低税の引き金を引く可能性を除いて、あなたの税金控除から却下されます。
いくつかの法的手数料の税額控除を受けることができます
有限責任会社 、 有限 責任 組合またはその他の事業体の設立または実行の一環として発生したようなビジネス法的手数料を控除している企業の場合、法定手数料は通常、完全に税額控除可能です。 これらの企業は通常パススルーであるため、投資家はK-1声明と配分税額控除の割合を受け取る。 通常、この性質の法的手数料は、代替最低税の対象とならないことを含め、完全に税額控除可能です。
あなたの税金から他の法的手数料を差し引くことができるかどうかは、状況や状況によって異なります。 それは本当に面倒なのですぐに資格のある会計士と話すことができます。 例えば、長年にわたる家族経営を行っている流動性イベントに関わるものなどの一定の手数料は、資産化され、コストベースで追加されなければなりません。 一方、税務上の負担を軽減する税務弁護士の法的手数料や税務計画は、通常は完全に控除可能です。
あなたは、セーフティ・ボックスの賃貸料のために投資税減税を受けることができるかもしれません
紙の証書や貯蓄債券などの物理的な形で投資を実際に保管していますか？ あなたの証券を保護するために地元の銀行に金庫を置いておけば、おそらくそれをあなたの税金の費用として差し引くことができます。
あなたはあなたの投資活動に関連する利息費用のために投資税減税を受けることができます
内国歳入庁は、 株式や債券などの投資を購入するために借りたお金の利息支払利息を含む投資利息費用の控除を認めています。 あなたがこの特定の投資税額控除を利用したい場合、従わなければならない非常に厳しい規則があります。 1つは、「純投資利息」の限度額まで投資金利費用のみを差し引くことができます。 これには、資格外の配当とキャピタルゲインが含まれます（資格のある配当を含めることができます。これは、当初ブッシュ税減額の際に設定された低い配当税率を支払うものですが、あなたは特別な資格を失い、利息支払利息を上回る金額の税率）。 すでに説明したような投資費用も差し引かなければなりません。 その結果、純投資収益は、税金を払うことができるマージン利息費用の最大額です。 場合によっては、1年以内に完全に活用できない場合は、投資利息費用控除を繰り越すことができます。 この記事の他のすべての項目と同様に、CPAやその他の資格を持つ専門税務当局と相談して、お客様の固有の状況、機会、状況、その他の関連要因に基づいてオプションを計算し理解する必要があります。