あなたが貧困層でない場合でもプログレッシブ税制がどのように役立つか
なぜ裕福な人は収入の大部分を政府に支払うべきですか？ 貧しい家族は生活費に占める所得の割合が高い。 彼らは、避難所、食糧、交通機関のような基礎を得るために得たすべてのお金が必要です。 税金は、まともな生活水準を確保する能力を低下させます。
一方、裕福な人は基本を買う余裕があります。 税金は、株式への投資、退職貯蓄の追加、または高級品の購入の能力を低下させます。
2015年消費者支出レポートは、この点を示しています。 それは、人口の最低収入の5分の1が2015年に24,470ドルを費やしたことを発見しました。そのうち15％は食糧に、35％は避難所と公益事業に費やしましたが、退職貯蓄にはわずか2％でした。 最高収入の5人目は$ 110,508を費やした。 そのうち11％は食糧に、33％は避難所と公益事業に、14％は退職貯蓄に費やした。
例
米国の 所得税は漸進的です。 所得が増えるにつれて税率は高くなります。 ここには、シングルスと夫婦が共同で提出する2018〜2025年の連邦所得税率があります 。 所得レベルは、すべての免除と控除が取られた後の税引後所得のためのものです。 高所得層の人々がどのように高い税率を支払っているかを見ることができます。
| 所得税率 | それらの申告者の所得水準： | |
|---|---|---|
| 現在 | シングル | 結婚した |
| 10％ | $ 0- $ 9,525 | $ 0〜$ 19,050 |
| 12％ | $ 9,325- $ 38,700 | $ 19,050- $ 77,400 |
| 22％ | $ 38,700〜$ 82,500 | $ 77,400〜$ 165,000 |
| 24％ | $ 82,500〜$ 157,500 | $ 165,000〜$ 315,000 |
| 32％ | $ 157,500〜$ 200,000 | 315,000〜400,000ドル |
| 35％ | $ 200,000〜$ 500,000 | $ 400,000〜$ 600,000 |
| 37％ | $ 500,000 + | $ 600,000 + |
Obamacare所得税は漸進的です。
これは、年に20万ドル以上を儲けている人（共同で結婚した場合は25万ドル）にのみ適用されます。 それは、閾値以上の収入および自営業利益に対して、0.9％のメディケア病院税を追加賦課します。 また、投資収入の3.8％を追加徴収します。 これには、配当金やキャピタルゲインが閾値を上回っていることが含まれます。
投資所得税は漸進的である。 彼らは、裕福な家族が貧しい家族よりも有利な収入を狙う。 キャピタルゲインと配当に関する税金は、少なくとも1年間は15％です。 一部の批評家は、これらの税金は十分に進歩的ではないと主張している。 投資収益は、法人税率で課税されるべきである。 多くの裕福な人々は、これらの投資からすべての収入を得ています。 彼らはほとんど最低税率を受けています。
得られた利子に対する税金は、投資税があるのと同じ理由で進歩的です。 貯蓄と利子を得るのに十分な収入を得ている人にのみ適用されます。
賃貸収入は所得税率のように評価されます。 しかし、不動産所有者はすべての費用を差し引くことができます。 いずれかのプロパティからの損失は、他のプロパティから控除することができます。 いくつかの裕福な家主は、すべての税金を避けるためにそれらの控除を使用することができます。 その結果、ビジネスの実行方法に応じて、賃貸料に対する税金は漸進的で退行的になります。
不動産税は非常に進歩的です。 子供たちが両親から継承する資産に課税されます。 これは543万ドルを超える金額で40％です。このトランプ・タックス・プランはこの税金の免除レベルを高め、少し進歩的なものにしています。
貧困層の税額控除もまた進歩的です。 彼らはその人の税金から差し引かれ、税額は信用額で減額されます。 彼らは節約された量がより少ない収入を持つ人により多くを意味するので、進歩的です。 クレジットの中には、特定の所得水準を下回っている人だけが利用できるため、さらに進歩的なものもあります。
- 所得税額控除は、所得レベルまで、各従業員に対して授与されます。 納税者は税金以上の税額であっても信用を受けているので、非常に進歩的です。
- 高齢者と身体障害者の税額控除は、65歳以上の者、または障害者の退職者に授与されます。 非常に低い収入限度以下の人にのみ利用可能であり、それを進歩的にしています。
- 児童の税額控除は、貧困層に意味がある固定金額なので、進歩的です。
- 退職貯蓄寄付のクレジットは、特定の収入までしか利用できないため、理論的には進歩的です。 ほとんどの貧しい家庭は将来のために何かを保存するのに十分ではないので、実際には退行的です。
社会保障の給与税は、漸進的ではなく、逆行的です。 まず、収入に関係なく、同じ金額で支払われます。 従業員は収入の6.2％を支払い、事業主は12.4％を支払う。 より重要なのは、従業員と事業主は一定レベル以上の収入に対して税金を支払う必要はないということです。 2018年の制限額は128,400ドルです。
税額控除もまた退行的です。 標準控除は固定金額で、課税所得から差し引かれます。 彼らは高い括弧で納税者にもっと価値があります。 たとえば、$ 10,000の控除では、15％の税金控除対象者の税額が1,500ドル減額されます。 これと同じ10,000ドルの控除は、35％税金控除の人々に対して税金を3500ドル引き下げる。
項目別控除には、退職貯蓄、学生ローンに対する利息、および健康貯蓄口座が含まれます。 貧困層は十分な収入を得ることができないので、所得税は漸進的になりません。 その結果、彼らは控除を利用することができません。
それが経済にどのように影響するか
累進税は収入の再配分の一形態です。 政府は、 アメリカの夢をより実現可能にするために貧しい人々のためのサービスにその税金の一部を費やしている。 それは、すべての子供に自分の幸福を追求する平等な機会を提供しようとします。
オバマケア税は漸進的です。 彼らは貧困層が予防ケアを提供できるようにして、全員の保健医療費を削減します。 無保険者の救急室ケアの費用は、年間100億ドルの驚異的な費用です。 病院のケアは非常に高価で、アメリカのすべての医療費の3分の1を占めています。 病院の患者のほぼ半分（46.3％）は、他に健康管理のための場所がなかったために行った。 これは、保険に入っていない人にとって特に当てはまります 。 この費用は、あなたの健康保険料とメディケイドに移されます。 貧しい人々が健康保険や医療を受けることができれば、予防的ケアを受ける可能性が高くなります。 彼らは致命的になる前に慢性疾患の治療を受けることができます。 その結果、全員の医療費が削減されます。
累進的な税制は、貧しい人々の日々の品物を購入する能力を向上させ、経済的需要を増加させる。 たとえば、Economy.comの調査によると、フードスタンプに費やされた1ドルは、1.73ドルの需要を刺激することが分かった。 $ 1はどのように$ 1.73を作りますか？ リップル効果を作り出します。 例えば、食料品店で過ごした1ドルは食料を払う。 また、店員の給与、食糧を運ぶ運送業者、それを栽培した農家に支払うのにも役立ちます。 職員、運送業者、農家が購入し、スタッフが増えます。 この波及効果は需要を引き締め、付加的な利益をもたらす。 強い需要のために、従業員を解雇する必要はありません。
金持ちのための減税ははるかに弱い効果がある。 たとえば、事業税の控除は、1ドルの損失で33セントしか発生しません。