多くの退職勘定は1つに統合することができます
どのような種類のアカウントを組み合わせることができますか？
一般的に、同様の方法で機能する口座は、退職後に組み合わせることができます。
以下のリストの最初の7つの項目は同様の方法で動作します。 お金を入金すると税金控除ができます。 あなたがお金を取るとき、それは課税所得としてあなたの納税申告書に報告されます。 リストの最初の7項目からいくつかのアカウントがある場合、それらを1つのIRAアカウントに結合することができます。 アカウントを結合するこのプロセスは、 IRAロールオーバーまたは転送と呼ばれます。
退職勘定タイプ：
- IRA
- 401（k）
- 403（b）
- 457（b）計画
- 単純なIRA
- SEP IRA
- キーホー
- 年金制度
- ロスIRA
- Roth 401（k）（指定ロス口座）
リストの最後の2つの項目であるRoth IRAとRoth 401（k）も同様の方法で機能します。 あなたはあなたが入れたお金のために税金控除を得ることはありませんが、それは非課税で成長します。 あなたが規則を遵守すれば、それを撤回するとき、所得税は免除されます。
Roth IRAとRoth 401（k）をお持ちの場合、退職時にRoth IRAとRoth 401（k）を転記するか、組み合わせることができます。
同様の種類の口座を組み合わせることの1つの例外は、税額控除可能な退職勘定のお金（最初の7つの勘定科目タイプの1つから）をRoth IRAに移転する、 Rothコンバージョンと呼ばれるものです。
これを行うと、変換された金額はすべて、その年の税金申告書に課税所得として含まれます。
リストの項目8、年金制度はどうですか？ あなたの年金制度が一括払いを受ける能力を提供する場合、通常、一括払いはIRAに転記できます。
どの口座を統合できるかのグラフについては、お金を入れ替えることができる口座の種類を示す素晴らしい表を提供するIRSロールオーバーチャートを参照してください。
配偶者が退職勘定を結合することはできますか？
配偶者は退職勘定を組み合わせることはできません。 退職勘定には、1人の名前で表記する必要があります。 配偶者は受益者として指定できますが、IRAと配偶者を組み合わせることはできません。 死亡した時点で、あなたのIRAは生存している配偶者のIRAにロールオーバーされますが、あなたが両方とも生きている間はIRAに転嫁することはできません。
いつ退職勘定を組み合わせることができますか？
退職勘定がある会社でもはや働いていない場合は、その口座をIRAに転記することができます。 過去の雇用主からの退職勘定は、すべて1つまたは2つのIRAに組み合わされ、税額控除の寄付はIRAに移され、非課税のRoth拠出はRoth IRAに移されます。
退職制度を持っている会社で働いている間は、その退職口座をどこにでも移すことはできません。 しかし、多くの企業スポンサープランでは、退職勘定の外に退出することができます。
401（k）プランのプロバイダに問い合わせて、古い401（k）またはIRAsをあなたの現在の職場計画に移すことができるかどうかを調べることができます。 このような動きをする前に、財務顧問に相談してください。 資金を会社のスポンサードプランに移行するよりも良い選択肢があるかもしれません。
SIMPLE IRAをお持ちの場合は、SIMPLE IRAを設定してから2年後に、別の種類の退職勘定と組み合わせる必要があります。
あなたは退職勘定をどのように結びつけますか？
退職勘定を組み合わせる場合は、資産をある退職勘定から別の退職勘定に直接移します。 たとえば、古い401（k）プランをIRAに移行する場合は、古い401（k）プランを指示する書類作成を完了し、新しいカストディアンに小切手を直接お支払いいただきます。 たとえば、あなたのIRAがCharles Schwabにいて、あなたの名前がJohn Doeだった場合、あなたの401（k）プロバイダは小切手をJohn Doeの利益のために "Charles Schwab"に支払うでしょう。
退職勘定を組み合わせると税金が払われますか？
あなたが正しい方法で口座を結合している限り、税金を払うべきではありません。
退職勘定の資金を移転すると、年末には保管庫から1099-Rと呼ばれる税金フォームが送られます。 このフォームは、トランザクションを転送または配布として報告します。
ロールオーバーが正しく行われている限り、移転またはロールオーバーには税金がありません 。 カストディアンは、移送を間違って配布物として報告することがあります。 お金があなたの新しい退職プランに入ったことを示す記録がある限り、トランザクションが正しく報告されない場合、これは問題ではありません。 あなたの会計士または税務専門家は、あなたの税申告書に正しい方法を報告するのを助けることができます。
あなたは退職勘定を結合すべきですか？
退職勘定を組み合わせることが理にかなっていると思う多くの理由があります 。 年齢を重ねるにつれて投資を管理し、必要な配分を追跡し、住所変更や受益者の変更を容易にし、IRAを使用して、CDや会社計画では利用できない個人債などの安全な投資選択肢を使用できます。
また、他の業界と同様、サービス品質を価格と比較して常に考慮する必要があります。 あなたのアカウントを管理するためにあなたの現在のプロバイダにどれだけお金を払っていますか？ そのアカウントを同じ価格またはより良い価格でより良いサービスまたはパフォーマンスを提供する別のアカウントにロールアップできますか？ チェックされないまま放置された場合、手数料と費用はあなたの退職巣の卵から大きく奪い取ることができます。