変額年金を引き渡すか、または交換することを決定する前に、税金を検討してください。
- それがIRAの場合は、ロールオーバーしたり、転送したりすることができます。
- それがIRAでない場合は、1035交換機を使用するか、それを降伏させることができます。
- それが所得年金であれば、あなたを買う人を見つけなければなりません。
オプション1と2は、毎月の収入を払っていない年金に適用されます。 年金が所得を支払っている場合は、オプション3が適用されます。 これらのオプションのそれぞれの仕組みは次のとおりです。
それがIRAまたは退職勘定であるときに年金から抜け出す
変額年金がIRA口座内にある場合は、変額年金から銀行、 ミューチュアルファンド会社、または証券会社の通常のIRAに資金を振り込むことができます。 ファンドはまだIRAラッパーの内部にあるため、譲渡またはロールオーバーとみなされ、そのような取引には税金はかかりません。 注意してください。 いくつかの年金には、購入日から最高15年間続く可能性のある降伏料金があります。 変額年金をキャンセルまたは交換する前に、適用される可能性のある手数料を確認してください。 引き落とし手数料が高いものの、数年後には低くなる場合は、IRA年金を別の口座に転記するまで数年待つのが最善の方法です。
引き落とし手数料がないか、2％以下であると仮定すると、多くの場合、IRA内部の変動年金をインデックスファンドのポートフォリオに移すことによって、費用を2％〜3.75％/ 1年に50％〜1％に低下します。
これらの手数料を引き下げると、時間の経過とともに大幅な節約につながる可能性があります。 あなたが10万ドルの投資で年間2％の手数料を減らすことができれば。 あなたは10年間の時間枠で2万ドル以上節約できます。
IRAではない年金から抜け出す
あなたがIRAや403（b）のような別のタイプの退職勘定の内部にいない変額年金を所有している場合は、税金のために年金を取り消す前に、あなたの年金に利益があるかどうかを調べる必要があります損失。
これを行うには、まず、あなたの年金基金の基礎を知る必要があります。 原価ベースは、年金に入れた総金額です。 費用の基礎がわからない場合は、声明のカスタマーサービス番号に電話して尋ねてください。 次に、原価と変動年金の現在価値を比較します。
利益がある場合 - あなたの年金に利益があり、年金の現金であれば、任意の利得で経常的な法人税が支払われます。 あなたの年金に大きな利益がある場合、年金の代わりに、あなたはそれを交換することができます（1035交換と呼ばれる）無償の変額年金の費用が低いです。 例えば、ヴァンガードは、そのような低い料金の年金を提供する。 年金が最小限に抑えられている場合は、年金を現金化して、ミッドファンドまたはブローカレッジ口座を開設して、他の低コストの代替案に投資することができます。
損失がある場合 - 変額年金の現在価値が原価ベースよりも低い場合は、損失があります。 年金を取り消した場合、あなたの税務申告書でその損失を請求することができます。 これらのケースでは、年金の死亡給付金が少なくともあなたの費用ベースに等しいので、年金を取り消すことによって、損失を有する変額年金を取り消すことに注意してください。 あなたはある程度の死亡恩恵を受けるでしょう。
収入年金からの脱出
所得年金は月額給付を支払う年金です。 この種の年金は、抜け出すのが難しい場合があります。 あなたは、進行中の支払いの流れが何であるかを見積もり、一括して提供する人を見つけなければなりません。 これは、構造化された決済と呼ばれます。 消費者問題には、あなたの年金を買うために連絡を取る最良の企業のリストがあります。 オファーを決定する前に数人に連絡してください。
考慮すべきその他の事項
年金は保険会社との契約です。 一部の年金制度は、特定のレベルの退職所得を保証している。 あなたが年金から出る前にすべての保証を理解していることを確認してください。 あなたが取り替えることができない保険給付を取り消すことができます。 あなたが利益を理解し、あなたに貴重ではない場合、あなたの年金から出ることは、おそらくあなたの最善の行動コースです。