あなたの控除を列挙することは大きな節約につながります
はい、標準的な控除を取ることは確かに簡単ですし、単純な税務上の状況がある場合や、家を所有していない場合は、実際にはより良い選択肢になる可能性があります。
しかし、あなたが決定を下す前に、あなたはいくつかの数字をクランチするべきです。 あなたに合った項目分類が正しいと判断した場合、大幅な節約につながる可能性があります。
標準化対象化
標準的な控除はまさにそのようなものです - あなたの課税所得から差し引くことができる一定額。 あなたが控除できる金額は、あなたの提出状況 、扶養家族の数、そしてあなたが税金を申告している年に基づいています。
2017年課税年度では、標準控除額は、単一の納税者と夫婦が共同で提出する場合、6,350ドルと評価されています。 それは共同返還を申請した夫婦のために12,700ドルに増加する。 世帯長は、標準控除額9,350ドルを請求することができます。 2018年以降、標準的な控除額はシングルファイラーで12,000ドル、世帯主には18,000ドル、共同で提出された婚姻カップルでは24,000ドルに増加します。
代わりに控除を箇条書きすると、さまざまな費用の実際の金額を差し引くことができます。
これらの控除の一部は、いくつか例を挙げると、 住宅ローン金利 、不動産税、 医療費 、学生ローン利息の形で現れます。 あなたが許可された控除額を合計し、得た合計額が標準控除額を上回った場合は、おそらく明細化することが賢明でしょう。
どのような費用が項目化できるか？
多くの経費が明細控除の一覧に含めることができます。
最も一般的な経費は次のとおりです。
- 住宅ローンの利子
- 慈善寄付
- 固定資産税
- 州および地方の所得税
- ギャンブルロス
- 学生ローン利息
- 移動費
- 求人求職費
- 調整された総収入の 7.5％を超える医療費
- 労働組合費、労働に必要な道具や備品、 納税準備手数料 、特定の法律手数料など、あなたの収入の2％を超えるさまざまな雑費があります。
2018年以降、これらの費用の一部を控除する能力と控除可能な金額は、 税制上の控除および雇用法で変更されます。 例えば、住宅ローン金利の控除額は100万ドルから750,000ドルに減少し、慈善寄付控除は調整総所得の50％から60％に増加する。
州および地方税の控除額は、今後も10,000ドルの上限になります。 賃金、徴収手数料、在宅事務費の控除と同様に、移動費、就職斡旋費、未払従業員経費などの控除は廃止されます。 住宅ローンの利息は、保険に加入していない損害賠償額の控除と併せて非課税となる。
アイテム化する必要がありますか？
正解または間違った答えはなく、最終的にはあなたの状況に依存します。
明細書があなたに価値のあるものかどうかを判断するには、IRS Form 1040のスケジュールAをご覧ください。このシートでは、明細化された経費明細を一覧にして合計し、 標準控除額と比較します。 アイテム化された金額が大きい場合は、アイテム化したいと考えます。 総明細金額が標準控除額を下回る場合は、明細化したくありません。
ほとんどの人のための最大の控除は、住宅ローンの金利と財産税の形で来て、これらの状況では、控えめなモーゲージでさえ、標準的な控除限度を超える可能性があります。 これは標準的な控除に比べて数千ドルに達することができるので、租税の節約は重要な意味を持つ可能性があります。
これは大きな差ではありますが、家を所有しているという理由だけでは、住宅ローンの税額控除額が標準控除額を上回っているとは限りません。
あなたはまだ数字をクランチする必要があります。
あなたの提出状況は、標準的な控除を項目化したり取ったりする方が意味があるかどうかにも影響を及ぼします。 あなたが結婚している場合、あなたとあなたの配偶者は、別々の返品をしても、同じオプションを選択する必要があります。 あなたのうちの1人が他の人より著しく高い控除可能経費を持っていて、彼らもまた高い所得を持っていれば、項目化がより良い選択肢になるでしょう。
また、いくつかの費用については、控除を請求するためにスケジュールAを箇条書きする必要があります。 それには住宅ローンの利子や慈善団体の控除などが含まれます。 他の費用は、ラインの控除額を超えて資格を得ることができます。つまり、控除する必要はありません。 これには学生ローンの関心や伝統的なIRAへの貢献が含まれます。 標準化されたコインと標準化されたコインの両面を見て、ライン控除額を上回っていることを考慮することで、返品を準備する際にどの経路を追求するかを決めるのに役立ちます。