税金のない債券収入から利益を得る方法
ほとんどの投資家は、2つの基本的な理由から債券を購入します。彼らは安全であり、収入を提供します。 ボンズは、 株式のボラティリティに対抗するためにポートフォリオに安定性を提供し、現在または将来の収入を生み出すことができます。
投資家は通常、株式を上回るように債券を見ることはありませんが、これは時々起こります。 ポートフォリオの債券を維持する主な機能は、安定性と収入を得ることです。
しかし、税金問題があります。 あなたが株式を所有している場合、あなたがそれらを売るまで彼らの成長に税金を払わず、そしてあなたはキャピタル・ゲイン・レートで課税されます。 配当金にも特別税制が適用されます。 しかし、それは債券の場合ではありません。
課税状況
社債は通常、年間2回の収入を得るため、税金を即時に受け取ることができます。 税金の状況が債券タイプごとにどのように分類されるかは次のとおりです。
- 米国財務省の問題 ：これらのノートと請求書は、連邦所得税の責任を発生させますが、州または地方の所得税は発生しません。
- 地方債：市町村は、時にはムニーとして知られ、連邦レベルで非課税です。 あなたが住んでいる州でそれらを購入すれば、州や地方の税金も免除されます。 そのため、これらは「トリプルフリー」と呼ばれることもあります。
- 社債 ： 社債には免税規定はありません。
- ゼロクーポン債 ：0クーポン債は超過割引で販売され、年間利息は支払われません。 正味額は満期時に支払われます。 しかし、キャッチがあります。 IRSは債券の「暗黙の」年間利息を計算します。債券が満期になるまで実際に受け取らなくても、その金額に対して責任を負います。 はい、正しく読んでいます。 あなたはまだ受け取っていない所得に課税され、今後何年も受け取れないかもしれません。
ご覧のように、地方債は明らかに最良の税金取引です。 ミュニスの利回りはこの利益を反映しています。
計算する
地方債が税引き後の株式とどのように比較されるかを見るための素早い方法があります。結局のところ、それが重要な唯一の根拠です。 市町村債の返還額に相当する課税対象額は、次の計算式を使用して計算することができます。
限界税率を計算します。これは、収入の1ドルの収入に対して支払うものです。 番号1からそれを引きます。そして、ムニの利回りを結果で除算して課税対象の等価物を得ます。 例えば、あなたが28％の税金控除を受ける予定で、2.8％の利回りを持つムニーを考えているなら、計算は次のようになります：
0.028 /（1 - 0.28）= 3.89％
このムニーは、約3.89パーセントを支払う課税対象のセキュリティと同じ効果的なリターンを与えるでしょう。 州や地方の税金を加算すると、課税対象の同等の収益がさらに高くなる可能性があります。
結論
もちろん、株式は常に長期的に債券を実行していますが、合理的なリターンで比較的安定した収入を求めている場合、地方債は税制優遇益を探す価値があります。
注：常に最新の情報と傾向については、金融専門家に相談してください。 この記事は投資アドバイスではなく、投資アドバイスとしてのものではありません。