あなたの手数料の構造を変えることで、
財務計画費に対する税額控除を取る
納税準備手数料と同様に、投資管理手数料および財務計画手数料は、税額控除に関するその他の明細控除として扱うことができますが、調整後の総所得（AGI）の2％を超える場合に限ります。
例： AGIが100,000ドルで、財務計画、会計および/または投資管理手数料が3,000ドルの場合は、最初の2,000ドルの手数料は控除されませんが、最後の1,000ドルはそのまま引き落とされますあなたのAGIの2％を超える金額。
多くの人々は、これを行う最良の方法であると考えているので、税金を使って小切手でそのような手数料を支払う。 しかし、IRAにお金がある場合は、税金を払ってもそれほど費用がかからないように、そのような手数料を支払う良い方法があるかもしれません。
IRAから手数料を払う
投資管理手数料または財務計画手数料が資産のパーセンテージとして構成されている場合、管理対象のアカウントから直接手数料を支払うことができます。 この方法で料金を支払うときにIRAアカウントであれば、引き出しとはみなされません。 代わりに、それは投資費用とみなされ、したがってあなたは税引前のドルで料金を払っています。 あなたが25％の限界税率であれば、税金を払って750ドルの手数料を払っています。
可能であれば伝統的なIRAから直接手数料を払うことが理にかなっています。 しかし、これはRoth IRAで行うのは理にかなっていません。 どうして？ ロスIRAのお金は決して課税されないので、お金ができるだけ免税されるようにしたいと考えています。 伝統的なIRAのお金は、ある日課税され、あなたはその部分に所得税を支払うことを避けているこの種の口座から手数料を支払うことによって、
残念ながら、そのIRAに帰属する料金の一部のみをIRAから支払うことができます。 たとえば、IRAに50万ドル、退職していないアカウントに10万ドルがあり、年間1％の手数料を払った場合、IRAに起因する5,000ドルはIRAから差し引かれますが、 -IRA口座は、IRAから引き落とすことはできません。
内部ミューチュアルファンドの手数料および取引コスト
ミューチュアルファンドを所有している場合、手数料は費用比率の形式で請求されます。 この費用は、あなたの株式があなたに配分される前にファンドの返済から差し引かれます。 本質的には、その部分が費用を直接支払うために使用されたため、報告されなかったのは返品（または利益）です。 このため、ミューチュアルファンドの手数料を合計して控除として請求する必要はありません。
これは、ほとんどの取引コストと同じように機能します。 株式を購入して貿易のために$ 9.95を支払うと、その株式の原価ベースに9.95ドルが加算されます。したがって、株式を売却すると、報告されたキャピタルゲインは取引コストの額だけ減額されます。
アドバイスを支払う
一部の投資顧問会社は、財務計画サービスと税務サービスを提供しています。 これは通常、1つのバンドルサービスの一部として提供され、 管理されている資産の割合に基づいて課金されます。
あなたは、税金ベースで経費を見ると、これらのサービスは驚くほど合理的であることがわかります。
考慮すべきもう一つは、 積極的に管理されたミューチュアルファンドのコストであり、リサーチアナリストの経営陣は、より高い収益を得るために株式市場のデータを研究している。 このチームのリサーチアナリストに支払うにはより多くの費用がかかります。したがって、積極的に管理されているファンドは、通常1年を超える1％を超えるファンドフィーを支払っています。
積極的に管理された資金を使用する代わりに、低コストのインデックスファンドを使用してポートフォリオを構築する有料の投資顧問を雇うことができます。 これらのファンドは通常、30％未満の経費率を有する。 課税ベースでこのようにサービスを構成することで、ほぼ同じコストでより多くの個人的なアドバイスを得ることができます。
別々に管理されるアカウント
多くの投資資産を持つ高純資産家族にとって、多くのファイナンシャル・アドバイザーは、ミューチュアル・ファンドの代わりに個別に管理される口座を推奨することがあります 。
今すぐ株式を所有しているため、経費率はありません。 代わりに、すべての手数料は、アカウントから引き落とされる投資管理手数料の形で支払われます。 それがIRAである場合、IRAから借方記入された手数料は税引前のドルで支払われます。 アカウントが退職していないアカウントの場合は、2％の雑多な明細控除限度額が適用されます。