潜在的なロス変換のための適格性、税金、および投資に関する考慮事項
ロス変換とは何ですか？
Roth変換は、 401（k）や従来のIRAなどの既存の適格退職年金制度を Roth IRAに変更するためのオプションです。 そうすることで、あなたは現在、課税延期として扱われているお金を取って、税金を免除された口座に変換します。 しかし、このような変換を行うには、変換する金額に税金を払わなければなりません。
誰がロスに改宗するのですか？
Roth IRAへの寄付を行う能力に影響を与える所得制限はありますが、Rothの転勤に関する所得制限はありません。 しかし、これは常にそうではありませんでした。 2010年に発生した税法改正以前は、 繰延退職勘定をロスIRAに変換する資格を得るために、 修正された調整総収入 （MAGI）は10万ドル未満でなければなりませんでした。 この所得制限の廃止は、より多くの人々のためのロス変換の選択肢を広げた。
ロス変換についての決定を下す
変換することは、
- あなたは、あなたのお金が無税になることによる利益は、換算時の税金を支払う必要がある費用よりも大きいと信じています
- あなたは、コンバート時の税金を支払うために利用可能なお金を持っています
これらは簡単に決めることができないかもしれません。
幸いなことに、このRoth IRA変換計算機を含めて、あなたを助ける多くの計算機があります。
どのような分析と同様に、電卓の結果は、それを提供する仮定と同じくらい正確です。 Rothに変換することを決定するときは、次の点に注意してください。
- 退職時の税率が今よりも高くなることが期待される場合、転換は正しい動きである可能性が高いです。
- 期待される投資収益率が高いほど、ロスの転換率は良い考えです。
- 退職までの期間が長くなればなるほど（したがって、あなた自身をサポートするためにロスIRAから資金を引き出す必要があるまで）、 ロスの転換がより良くなるでしょう。
もう一つの重要な考慮事項：転職に伴う税金を支払うために退職勘定からお金を取らなければならないことは、ロスの転換があなたにとって適切ではない可能性があることを強く示しています。
過去の非控除寄付とロス変換
以前IRAまたは401（k）に控除できない寄付を行った場合、Roth IRAに変換した金額の一部は課税されません。 残念ながら、非課税部分を取り出すことはできません。 代わりに、政府は、あなたが転換するすべてのドルが、非控除寄付があなたの退職勘定の価値を表す割合に基づいて、課税対象外と課税対象との間で分割することを要求します 。
たとえば、以前にIRAに8,000ドルの控除対象外拠出を行った場合、伝統的なIRAのすべての価値は$ 80,000で、変換の10％（$ 80,000から$ 80,000）または$ 1,000 （$ 10,000 x 10％= $ 1,000）は課税されません。 残りの9,000ドルのコンバージョンに税金を払います。
ロスIRAに変換する可能性のあるアカウント
適格であれば、 従来のIRAまたは401（k）をRoth IRAに変換することができます。 ただし、401（k）が開催されている雇用主のために働いている間は、通常、401（k）をRoth IRAに変換することはできません。 ただし、雇用を終了するときには、IRAを同時に転記してロールオーバーすることができます。
すべてまたはなし？
潜在的なRoth IRA変換のために多くの人々が税金を支払う余裕がありません。 残念ながら、これらの人々の中には、変換が最善の長期的な財務戦略であると感じていますが、実際に活用できるとは思われません。
それがあなたのように聞こえる場合は、別の答えがあるかもしれません。税金を納めるために安心できるあなたの口座の金額だけを変換してください。 変換を続ける資格がある限り、毎年部分的にコンバージョンを継続し、巨額の税金を支払う必要はなく、徐々に退職勘定を非課税状態に変換することができます。