受取人の指定書式は、1通の書類ではない
理由は次のとおりです。
退職勘定は死亡資産の移転です
他の不動産や資産とは異なり、IRAのような401（k）やその他の退職貯蓄口座のような、雇用主が後援する退職金制度で保有されている資産は、移転時死亡（TOD）資産として扱われます。あなたの遺言書または検察裁判所に記載されているように分割されるのではなく、死亡時に指定受益者となります。
TOD資産の最大の利点は、遺言執行不動産外の生存受益者に渡されることが一般的に許可され、指定受益者がその資産の確定手続の時間と費用を回避できることです。 死亡譲渡勘定の欠点は、死亡した資産が変更されたが、それに応じて受益者が更新されていない場合、生存者はほとんどいないということです。 さらに、指定受益者が口座所有者を優先させるが、受益者が決して更新されなかった場合、その資産は検定の時間と費用の対象となる。
だからこそ、収支を回避しながら、アカウントの受益者を持つことの利点をどのように活用していますか？ 最初のステップは、プライマリと偶然の受益者を指定することです。
一次および偶発的受益者の指定
最初に401（k）またはIRAを設定すると、受益者をオンラインまたは受益者のフォームに指定する機会が提供されます。
このフォームでは、第一受益者と偶発受益者を指定しなければなりません。
あなたが死ぬという不都合な状況の中で、第一受益者はあなたの口座残高を受け取ります。 一方、偶発的受益者または受益者は、主たる受益者があなたを先取りする場合に指定されます。 故人が資産を継承することはできないため、401（k）口座残高は、主たる受益者がもはや生存していない場合には、あなたが特定した偶発的受益者になります。
一般的に、これらの受益者に行く勘定資産の割合を指定するオプションも与えられます。 たとえば、あなたが結婚していて、2人の子供がいるとしましょう。 あなたはあなたの配偶者を100％で第一の受益者にすることを選択することができます。合格すると、配偶者は口座価格全体を継承します。 しかし、あなたの配偶者があなたを前にしている場合、あなたはあなたの子供の50％を偶発的受益者として指定します。つまり、あなたの配偶者があなたの前に、または同時にそれを渡すと、2人の子供のそれぞれは、 しかし、あなたが受益者を指定することを選んだのは、すべてが順調です。 問題は、あなたが彼らの受益者のフォームを初めて記入した後に再び考えないと発生します。
受益者の指定を見直さなければならない理由
受益者の指定フォームを1回限りの練習として扱うことはしばしば大丈夫ですが、ときには非常に問題になることがあります。 最初の例に戻って、その後あなたが離婚するとしましょう。 数年後、あなたは再婚します。 あなたはあなたの意志を更新して、あなたの新しい配偶者があなたの死後にあなたの家や他の資産を継承するようにします。 徹底的に、あなたの生命保険代理店に連絡し、同様に必要な更新を提供します。 しかし、退職者の受益者を変更することはありません。 数年後にあなたは死ぬ。
あなたの家は、あなたの意志の条件に従い、あなたの新しい配偶者に渡されます。 生命保険代理店に行った電話のおかげで、生命保険金はあなたの新しい配偶者にも送られます。 しかしあなたの401（k）計画？
それは401（k）受益者指定書式を更新したことがないため、元配偶者になります。 TODアカウントとして、あなたの401（k）アカウントの引き継ぎは、あなたの他の資産のような意向の条件に従いません。 受益者指定書式は指導書であり、この場合の欠点である。 同様のシナリオを避けるため、401（K）とIRAの受益者指定書式を定期的に確認してください。特に、プランを設定してから家族が大幅に変更された場合は、 あなたとあなたの愛する人は、あなたがしたことに感謝します。