アセット・プレースメント・タックス・ストラテジー

知的配分による税金負担の軽減

同一のポートフォリオを持つ2人が数年の間に幅広く異なる結果を生み出す可能性があることを発見する多くの新しい投資家を驚かせるかもしれません。 理由は、資産の配置から生じる。 言い換えれば、投資を保持する場所は、 選択する資産と同じくらい重要なこともあり ます 。 あなたがキャピタルゲイン税に関する完全な初心者ガイドで学んだように、このコンセプトを理解することは、あなたとあなたの手帳に不可欠です。

アセットの配置方法

投資で重要なのは、投資家が首都で稼ぐ複合年次税、 インフレ調整後のリターンです。 その文をもう一度読んでください： 税金を払ってください 。 複合年次成長率（CAGR）を計算する方法を学びます 。 お金の方程式の時間価値に精通している人は、一見放置されていれば、多額の現金を積み上げることができます。 投資する金額が100ドル以下であれば、意味のある投資ポートフォリオを構築する方法があります 。 あなたのリターンの一部がUncle Samに吸い込まれるたびに、資産の将来価値は大幅に低下します。これは、あなた自身が資産を失うだけでなく、その資金を投資することによって得られた利益をすべて失うためです。

異なる種類の投資が異なる税金処理を受けるため、資産の配置が機能します。 例えば、資産が保有されている期間によっては、 キャピタルゲインから生じる収入は、配当金や社債の利息よりも著しく低い税率で課税されます。

高所得世帯の場合、後者のタイプの税金は35％に達することがあります。 したがって、高利回りの株式や社債を税制優遇勘定に入れるだけで、投資家は時には年に数万ドルに達することがあり、究極的には何百万ドルもの資産を節約することができます成功した投資生涯にわたって

アセットの配置がお金を節約できる方法の簡単な例

あなたが10万ドル相当のポートフォリオを持っているとします。 資産の半分（50,000ドル）は、8％を稼ぐ投資適格債で構成されており、利息収入で年間4,000ドルを生み出します。 ポートフォリオの25％（25,000ドル）は、年間配当 1000ドルの高い配当の普通株式で構成されています。 残りの25％（25,000ドル）は配当を支払わない普通株式で構成されています。

このシナリオでは、35％税金控除の投資家は、高利回りの株式と社債を税務優遇勘定に置くことによって、年間1,750ドルを即座に節約するでしょう。 （それを計算するには、$ 4,000の債券受取利息と$ 1,000の配当収入を加算して5,000ドル、35％の税金$ 5,000を$ 1,750とする） その理由は、彼が投資を売却することを選択するまで、利益に税金を払うつもりはないので、彼はそのような口座に普通株式を支払うことになります。 たとえそうであっても、彼はそれ以外の場合に支払った金額の半分の金額で課税されます。 ほとんどの投資家にとって、キャピタルゲインは15％の課税になります。

アセットの配置ガイド

社債や普通株式などの資産を置く勘定のタイプを決定する際には、一般的に言えば、以下の簡単なガイドラインを参考にして決定してください。

税務優遇勘定（ 401k 、 IRAなど）に置くべき資産：

• 長期的な配当性向の高い高利回りの普通株
• 社債
• リスク裁定取引
• 不動産投資信託（REIT）の株式

通常の非課税の勘定に入れられるべき資産（ 仲介 、直接株式の所有権など）：

• 1年以上保有する予定の普通配当はほとんどないか全くない
• 非課税の地方債（すでに免税されているため、免税勘定にそれらを置く必要はありません）