彼らは年金と401（k）の間の十字架のようなものです。
あなたの会社は現金残高計画に変換されたか、またはあなたは役職に着き、給付パッケージの一部として現金収支計画に入ります。 それは何ですか、あなたは祝うべきかどうか？
現金収支計画の定義
現金残高年金制度とも呼ばれる、投資専門家のチームがあなたのためにすべての仕事をする伝統的な年金制度によく似ています。 あなたは計画に自分のお金を投資しておらず、投資の選択についてのインプットはありません。
年金は、通常、65歳頃から払い出されますが、会社によっては早ければ55歳になる可能性があります。
現金収支計画では、年金から受ける給付は、過去数年間のあなたの総勤続年数と給料に基づいています。 現金残高計画では、毎年あなたの給料に基づいて年間クレジットを受け取ります。 あなたの口座残高に基づいて、平均して5％プラスの設定金利を期待してください。 また年金のように、あなたの会社はあなたの現在の口座残高に基づいてあなたの計画された月収を示す声明をあなたに与えるでしょう。
もう1つの大きな違いは、移植性機能です。 伝統的な年金で、あなたが仕事を辞めれば、お金を取ることはありません。 退職年齢に達すると、単に支払いを受けるだけです。 現金収支計画では、会社を変更した場合にお金を取ることができます。 罰金を回避するために、資金をIRAに転売する可能性がありますが、少なくともあなたの投資方法はあなたのものです。
あなたが精通した投資家であれば、現金収支計画は伝統的な年金と401（k）の組み合わせのように思えるでしょう。 あなたは正しいです。 移植性、年間の雇用主の貢献はすべて401（k）の重要な部分です。
なぜキャッシュバランスプランを選択するのですか？
なぜ企業は伝統的な年金よりも現金収支計画を選ぶのだろうか？
あなたはおそらく答えを知っているでしょう。それはお金を節約するからです。 雇用者のための最大のコスト削減の1つは、その5％の貢献から来ています。 過去2年間の勤続年数に基づく固定支払いの代わりに毎年アカウントに貢献することは、雇用主にとって大きなコスト削減につながる可能性がありますが、あなたはどうですか？
あなたが会社の長年の従業員である場合、残念ながら、15％以上の報酬が一般的ですが、それは会社が口座を設定する方法に基づいています。 若いけれども職場に入っているだけの場合、401（k）の代わりに現金収支計画を立てれば、年間寄付が通常401（k）を上回るので、より良い退職プランになる可能性があります。あなたが会社を変更した場合は、その金額を個人のIRAに移すことができます。
支払いオプション
ほとんどのキャッシュバランスプランには、2種類の配当があります。 生涯年金の形で保証された月額支払いを受けるか、一括払いを受けるかを選ぶことができます。 IRS規則では、退職プランに付随する年金制度により、通常は自分で購入する年金よりも優れた特定の要件を満たす必要があります。
例えば、保険会社は、年金や現金収支計画の外で、女性が長生きすることを期待しているため、男性よりも女性に支払うことができます。
企業が後援する退職制度を支配する差別禁止法のために、男女とも同じ給与を支払わなければならない。 差別の法律の外では、年金に付随する年金は、安定した収入を保証するとともに、より良い業績を発揮します。
あなたが一括してIRAに投資することを選択した場合、市況のためにあなたの口座残高の一部を失うリスクがあります。
あなたの唯一の退職ネストエッグ
現金残高計画から間違った安心感を得ることはできません。 専門家は、あなたが快適に退職するためには、IRAまたは401（k）の形で追加収入が必要になる可能性が高いと言います。 その理由から、退職年齢に達すると、一括払いと再投資を行うことが最善の場合がありますが、その決定は財務プランナーの助けを借りて最も効果的です。
あなたはあなたが得るものを手に入れます
あなたは401（k）と現金残高計画のどちらかを選択する機会はありますか？
それは非常にありそうもありませんが、一部の企業では401（k）をキャッシュバランスプランと一緒に提供しています。 あなたの会社が良いものを提供している場合は、長い時間を過ごす予定です。