層のケーキのように、効率的な税制を積み重ねることができます
1.非退職勘定における自己の税金効率の良い資金
「一部の投資家は、年内にファンドを売却しなかったとしても、ミューチュアルファンドやETFからのキャピタルゲインや配当の分配に税金を払わなければならないことに驚いている。
実際、過去10年間で、ミューチュアルファンドの平均年間税額は1.3％でした。 1 。
1.出典：モーニングスター（3/31/14現在）。 「税金費用」は、キャピタルゲインと所得分配に対する税のパフォーマンスへの影響のMorningstar測定値です。 平均は、米国で利用可能なすべての積極的に管理されているオープンエンドミューチュアルファンド（地方債およびマネーマーケットファンドを除く）の最も古いシェアクラスを使用して計算されます（3/31/14現在の10年間の実績）。
いくつかのミューチュアルファンドは高い回転率を持ち、毎年短期的なキャピタルゲインの分配をもたらす。 かかる配当は、長期キャピタルゲインまたは適格配当より高い税率で課税されます。 退職していない勘定科目でインデックスファンドまたは税務管理ファンドを選択することにより、税額控除を減らすことができます。
2.プロセス呼び出された資産の場所を使用する
毎年課税可能なポートフォリオ収入の量を削減するように、課税対象勘定と課税繰延勘定の間で投資保有額を見つけることができます 。
考慮すべきアセットの位置付けルールの一般的なセットです：
- あなたのRothアカウントの中で最高のリターンの可能性がある投資を配置してください。 これは小さなキャップや新興市場のようなものです。
- 退職していない勘定に長期的な利益と資格のある配当を生む投資を保留する。 これは、S＆Pインデックスファンドや配当支払株式のようなものです。
- 伝統的な課税繰延勘定に固定利益および高回転投資を保有する。 これは、商品ファンド、不動産ファンド、積極的に管理されるファンドなど）、および債券ファンドです。
- 税金控除が高まる世帯は、退職していない勘定で保有されている債券に地方債を使用することを検討すべきである。
3.あなたの税務状況に基づいて損益を収穫する
あなたの税金控除が低い（15％以下）場合は、 0％のキャピタルゲイン税額控除に陥る可能性があります。つまり、実現キャピタルゲインに課税されません。 税額予測を使用して、何年かかる税金が課税されないかを意図的に実現する年を知ることができます。
高所得層は、その損失が経常収入に対して使用される場合、 毎年利用可能なキャピタルロスを認識しなければなりません 。 また、損失を収穫して、他のキャピタルゲインを相殺することもできます。
4.あなたの税金控除基準に基づく退職勘定の拠出
免税の伸びが見込めず、 健康節約勘定とロス勘定の両方で、資金を無制限に育てる能力があるので、一般的に、そうする資格がある人は誰でもこの種の勘定に資金を提供する必要があります。 完全一致を達成するのに十分な額の企業口座に資金を供給することも理にかなっています。
企業のマッチは即時投資収益をもたらします。
これらの商品が適切に整理されると、現在および将来の税制上の措置によって、次に賄うべきものが決まります。 以下は一般的な資金調達ガイドラインです。
- あなたの現在の限界税金控除が期待されている退職時限界利率と同じかそれより低い場合には、ファンドロス。
- あなたの現在の限界税率が、あなたの予想される限界税率よりも高い場合は、控除可能勘定勘定になります。
- 最高の債権者保護を得るために、すべての種類の口座に十分な資金を提供する。 高所得/高リスクの職業には、年金や現金価値の生命保険への資金援助が含まれる場合があります。
退職時に税金を効率的に撤収する
社会保障は、税に優先される収入源です。 社会保障制度の退職金の多くは、所得課税の対象となります 。
これにより、あなたの社会保障の開始日を遅らせる潜在的利益が増え、生涯所得が税金優遇されるようになります。
IRAの払い戻しを早期に使用する一方、社会保障を遅らせることは、他の撤退戦略と比較してかなり有益であり、結果を改善することができます。
6.一般的な仮定のセットに基づく計画
多くの人々は今、彼らの税金控除について退職時にどのように見えるかを前提にしています。 ほとんどの金融プランナーは一般的な仮定も使用しています。 これは全く計画を立てるよりも優れていますが、カスタマイズされた一連の前提が、一般的な経験則を使うよりも常に良いと思います。 最善の計画は、個人的な長期的な税務計画を実行し、あなたの個人的な状況に基づいて助言を得ることから来ます。
この記事には一般的なルールが満載です。盲目的に適用しないでください。 私はあなたの個人的な状況を知らず、この記事で示唆されているガイドラインのいくつかがあなたにとって適切ではないことを意味する状況があるかもしれません。 書籍、記事、オンラインアドバイスのフォーラムは、資格のあるファイナンシャルプランナーや税務アドバイザーが行うパーソナライズ分析の価値を上回るものではありません。
7.個人向け税務計画に基づく計画
驚いたことに、退職時に税率が低くなると思った多くの人は、それが真実でないことを知っています。 これは、税金繰延退職制度に忠実に貢献し、IRAと401（k）で多くのお金で終わる人々に最も頻繁に起こります。
長期的な税務予測は、将来の税務パスを示し、税引前と税引後の貯蓄のバランスを改善する可能性のある早期の決定を下すのに役立ちました。 ほとんどの場合、 あなたは退職後の退職金制度のすべての資産を使って退職することは望ましくありません 。 これは、引き出しに必要な1ドルが課税されることを意味するので、1ドルごとに1.40ドル以上を引き出しなければならない場合があります。 退職時の財務上の安定性が最も高い人は、通常、さまざまな勘定科目の種類によって貯蓄のバランスが取れます。