あなたは何を必要としますか？

01ウィルズとトラスト - 精神障害のための計画

02ウィルズとトラスト - マイナー受益者のための計画

若い親が抱える最大の資産は、生命保険契約または退職勘定（ IRAまたは401（k）経由）です。 両親が後で離婚し、親のうちの1人が未成年の子供を主たる受益者とする場合、または両親が子供がまだ未成年である間に死亡した場合は、問題になります。 生命保険や退職勘定はどうなりますか？ これらの資金は、子供が18歳に達するまで未成年者の利益のために裁判所監督下のガーディアンシップに置かれます。このような状況では、親はRevocable Living Trustを設立し、その信託を第一次偶発受益者生命保険または退職勘定 。 そうすれば、 受託者は裁判所監督の保護者の代わりに資金を受け入れることができます。 また、18歳の代わりに25歳や30歳などの子供が遺産を受け取ると、親はその信頼を指示することができます。

03ウィルズとトラスト - シングルスのための計画

独身で唯一の名前のアセットを持つ人は誰でも解散可能な生活信託を考慮する必要があります。 2つの主な理由は、あなたとあなたの資産を裁判所が監督するガーディアンシップから守り、受益者が検挙の費用と面倒を避けることです。 一人の解散可能な生活信託の使用を検討するために必要な最小純資産は州ごとに異なります。 例えば、 フロリダ州では、75,000ドル以下の土地は、簡単な要約検定プロセスで管理するのに十分小さいと考えられています 。 あなたの資産の価値があなたの州の最低限の閾値を上回っている場合は、代わりに正式で時間がかかり、費用のかかります。

04遺言と信託 - 夫婦のための不動産税の計画

あなたが結婚していて、あなたとあなたの配偶者の財産が連邦財産税免税 （2014年に534万ドル）または州の不動産税免除 （最低675,000ドルになる可能性がある）を超える場合、取消可能な生活信託配偶者の不動産税の免除を利用する 。 これは、 ABトラストまたはABCトラストを設定し、資産を2つのトラスト間でほぼ均等に分けることによって達成されます（新しい可搬性の概念により、あなたとあなたの配偶者は連邦所得税の免除を最大限に活用できます）ハワイは現在、携帯性を提供する唯一の州です）。 配偶者の世代間スキップ移転税の免除を最大限に活用するために、このタイプの計画を行う必要があります（これは移植性によって達成できません）。 また、このタイプの税務計画はあなたの意思で行うことができますが、あなたとあなたの配偶者は資産を別々の名前に分割する必要があります。その場合、各配偶者が死亡した後に資産を検証する必要があります。 Revocable Living Trustsの使用は、各配偶者が死亡した後に遺言執行を回避できることを保証します。

05ウィルズとトラスト - 2代目以降のカップルのためのプランニング

2代目以降の結婚で、あなたとあなたの配偶者にあなたの子供や孫のような異なる受益者がいる場合は、それぞれの配偶者の財産が自分が望む場所に行くことを確実にするために、検定プロセスの外側にある。

06ウィルズとトラスト - あなたの不動産プランをプライベートに保つ

検視裁判所に提出された最後の遺言と証言は誰でも読むことができる公の裁判記録になります（例えば、ジェームズ・ガンドルピニの俳優の最後の遺言と証言がここにあり、それをここで見ることができます ）。 これを取消可能な生活信託と比較してください。 取消不能の信託は、信託会社としてのあなたと受託者としてのあなたとの私的契約です。 あなたの受益者が（ マイケルジャクソンの相続人のような）あなたの取消し可能な生活信託契約書に書かれているものを裁判所に提出しなければ、その文書は、あなたの無能または死亡後に受託者と特定の受益者だけが読むことができる秘密の文書のままでなければなりません。

07ウィルズとトラスト - あなたの国外にある不動産の不動産計画

2つ以上の州で不動産を所有している場合は、Revocable Living Trustを設立し、州外の財産を信託に振り替える必要があります。 それ以外の場合、あなたの家族は、あなたが住んでいる州では1つ、不動産が存在する州では2つ目の別の遺言執行区域に直面することがあります。これは「 付帯遺言 」と呼ばれます。