投資家のキャピタルゲインを管理するためのガイド
しかし、キャピタルゲイン税がどのように働くかを知る必要があり、毎年あなたの課税所得を見積もることができなければなりません。
キャピタルゲインの管理とは、その年の税制上の見込みに応じて、意図的に利益または損失を収穫することが理にかなっている年を探すことです。 収穫とは、あなたの利益や損失を集めて、あなたが一番有利な時にそれらを使うことを意味します。
短期対長期キャピタルゲイン
キャピタルゲインは、短期または長期のいずれかです。 長期的な利益は、投資を少なくとも1年間所有した後に、投資を支払った以上に投資を売却する場合に発生します。 長期キャピタルゲインと適格配当は、 所得収入や利息収入など、他のタイプの収入より低い税率で課税されます。 税金控除が15％以下の者の場合、長期利益は2017年時点でゼロ％の税率を有する。
短期的な利益とは、所有している資産を1年未満で売却した場合に実現する利益です。 これらは通常の所得として課税されますが、これは一般的には税率がはるかに高くなります。
キャピタルロスがどのように役立つか
キャピタルロスは、投資額を投資額よりも少なく売却した場合に発生します。 キャピタルロスは、最初にあなたの納税申告書の短期的な利益を相殺するために使用されます。その後、長期的な利益を相殺することができます。 利益よりも損失が多い場合は、最大3,000ドルの損失を経て経常利益を相殺することができ、残りの損失は無期限に繰り越して将来使用することができます。
あなたの利点への規則の使用
あなたが15％以下の納税義務を負う年になると、今後のキャピタルロスがない場合は、あなたの所得をトップにまで充てるのに十分な長期キャピタルゲインを意図的に実現したいと思うでしょう15％の税金控除のうち、 これを「収穫」キャピタルゲインといいます。
あなたの所得が高く、繰り越すキャピタルロスがない年で、また利益が得られなかった場合、税金の理由でキャピタルロスを実現できるように、価値の低い投資を意図的に売ることができます。
繰り越されているキャピタルロスがある場合は、利益を実現しないようにして、キャピタルロスを使用して経常収入を徐々に相殺することができます。 つまり、退職していない勘定科目に税効果のある投資を選択する必要があります。 あなたの最善の選択肢は、 税金管理された資金またはインデックスファンドです。
退職所得を守る
これらのルールを使用するには、 現在の税率を知っておく必要があります。年末までに毎年税務プロジェクションを行い、あなたがどこに立っていて、何をする必要があるかを知る必要があります。 税額見積もりとは、あなたの税務申告書に表示されると思われるものすべてを見積もるラフドラフトです。
一貫して税金に注意を払う投資アプローチを使用することによって、あなたが得るものより多くを保ち、税金を納めた後の退職所得を増やすことができます。 これを行うための1つの方法は、債券や債券のような退職勘定の中でより多くの利息収入を生み出す投資を所有するような方法で投資を再編成し 、株式や株式のような非退職勘定株式インデックスファンド。