あなたの退職貯蓄にナッジを与える最後の小切手貯蓄のヒント
誰も絶対に必要以上に税金をUncle Samに支払うのは好きではありません。 幸いにも、IRSの税コードは、様々な退職貯蓄口座への参加に対して一定の税金優遇を提供し、税金を引き下げています。 しかし、年末に近づくにつれて、2015年課税年度の減税オプションは少し制限されるようになります。
退職後の貯蓄を増やしながら、税金を今すぐ（またはそれ以降）減らすための最後の方法がいくつかあります：
401（k）または403（b）の退職計画に最後の分を寄付します。 退職時に貯蓄しながら所得税を削減する方法の1つは、職場での退職後給付制度の対象となる場合、401（k）または403（b）制度への税引前寄付を増やすことです。 401（k）および403（b）制度のIRS限度額は2015年に18,000ドル（50歳以上で24,000ドル）であり、この限度額には一致する寄付は含まれていません。 今年最大額まで拠出することができない場合は、最低限、雇用者が完全に雇用されていることを確認してください。 あなたの人事部に連絡して、年末までにどのようにお金を入れることができるかをご覧ください。
個人退職勘定（IRA）に寄付する。 退職に使用できる別の一般的な減税戦略は、 IRAに控除可能な貢献をすることです。 拠出限度額は、あなたの報酬がこれらの限度額を下回る場合は、最高5,500ドル（50歳以上の場合は6,500ドル）までの補償の100％またはその年の課税所得です。
既に雇用主を通じて退職プランに参加している場合、これらの拠出金を控除する能力は、あなたの収入に基づいて制限されることを覚えておいてください。 2015年の課税年度では、調整された総所得（MAGI）が71,000ドル以上の単一のファイラー（共同で婚姻した夫婦の場合は118,000ドル）の場合、控除可能なIRA寄付を行うことはできません。
あなたが計画でカバーされている配偶者と共同で提出しているが、そうでない場合は、MAGIが193,000ドル以下であればIRA寄付を控除することもできます。
自営業者の場合は、他の退職貯蓄オプションを活用してください。 起業家と自営業者には、税制優遇勘定で退職資産を控除する追加の機会があります。 SEP IRAs 、 単純IRA 、およびSolo 401（k）は、自営業者のための一般的な退職貯蓄オプションです。 シンプルなIRAは10月1日より前に設定しなければならず、ソロ401（k）プランは12月31日までに設定する必要があります。ただし、SEP-IRAsは翌年の4月15日まで延長できます。
ロス口座は将来の所得税を下げるのに役立ちます。 あなたの雇用主がRoth 401（k）またはRoth 403（b）オプションを提供している場合は、今年の税額控除が必要ない場合、それらの勘定に拠出することを検討することをお勧めします。 雇用主が後援する退職年金制度または控除可能なIRAへの税引前寄付は、納税控除が低い場合、ピーク収入年度にない場合、または未来。
そのような状況では、非課税所得の伸びを利用するためにロス勘定に寄与する方が理にかなっているかもしれません。 ロスIRAは、控除可能IRAよりも所得制限が異なりますが、拠出額は同じです。
IRAのどのタイプが最も理にかなっているかを決める場合は、この伝統的なRoth IRAガイドを参考にしてください。
健康貯蓄口座（HSA）に資金を置くことを検討してください。 高額控除可能健康保険に加入している場合、HSAは税効果がある将来の健康関連費用の納付を支援する税制優遇措置です。 HSAはまた、あなたの所得税を減らすのに役立つ最善の最後の節約戦略を立てます。 2015年には、HSAの拠出限度額は、個人の保険適用範囲では3,350ドル、家族保険範囲では6,650ドルです。
55歳以上の場合は、メディケアの資格が65歳になるまで、1,000ドルの追徴金が追加されます。
健康貯蓄口座は、3倍の免税を提供する点で独特です。 あなたがHSAに入れたお金は、あなたの現在の課税所得を下げ、課税繰延になり、健康関連経費として使用する限り税金を免除されます。 HSAは、65歳に達すると非医療費のためにこれらの口座を使用するための罰金がないので、しばしば重要な退職貯蓄車と見なされます（65歳以降の非課税引出しには通常の所得税が課税されます）。
HSAへの拠出は、2015年4月15日まで、2015年課税年度に引き続き可能です。 自動給与控除による寄付の利便性とシンプルさは、HSAの魅力的な特徴です。 しかし、多くのHSA参加者は、定期的な給与控除以外の2015年課税年度の拠出を認められている追加の時間を知らない。 12月31日までに給与控除で拠出額を最大限に引き出せなかった場合は、HSAへの追加拠出を行うために納税期限まで（延長を含まない）締め切りまでにしてください。この節税措置を利用するには、小切手を直接書いたり、銀行口座からの自動振替を設定したりしてHSA口座に直接拠出する必要があります。
HSAの寄付に対する税金控除の追加的な利点は、控除を主張するために控除を箇条書きする必要がないことです。 税務上の理由から、HSAの拠出額は控除額を上回るとみなされます。 これは、彼らが調整された総所得（AGI）を下げるのを助け、潜在的に他の税額控除と所得に依存するクレジットのために資格を得るのを助けることを意味します。
あなたが健康であるか、HSA資金にアクセスする必要がない場合は、柔軟な支出口座（FSA）の場合のように、「使用するか失う」という規定はありません。 その結果、HSA資金を引き続きあなたの口座に残し、あなたの年金があなたの退職年になるようにすることができます。 ヘルス・セービング・アカウントはまた、長期的な成長の可能性を提供する様々なミューチュアル・ファンドを通じて多様な投資オプションを提供する。
IRAへの寄付とは異なり、健康貯蓄口座には収入の制限はありません。 2015年の課税年度に健康保険の預金口座が付いた高額控除可能な健康保険プランの適用を受けなければならないことにご注意ください。 HSA拠出の締め切りは、延長を申請している場合でも4月15日です。
税金の節減を見積もります。 税務申告書を提出するまで待つ必要はありません。 この税引き前の貯蓄計算機は、雇用主が後援する退職制度、控除可能なIRA、自営業計画、またはHSAへの追加拠出による税の影響を推定するために使用できます。