あなたはSmart Nowを保存し、スマートすぎる
- 資格と非資格の違いは何ですか？
- ペナルティなしで非適格引出しを許可するための戦略や例外はありますか？
- 非適格の撤退を行うとどうなりますか？
プロのヒント：最初に投資したペナルティフリーのお金をいつでも引き出すことができます。 利益だけが課税され、10％のペナルティが課せられます。
あなたがあなたの529から撤退するときに起こることを理解することは、あなたが大学とあなたの子供の未来を正しく計画するのに役立ちます。
私の529計画はどこで使えますか？
529プランには、これらの税制優遇措置やその他の優遇措置の見返りとして支出のための特別なルールがあります。 あなたは、保存したお金を、以下を含むあなたの大学教育費に直接関連する費用に費やすことができます：
- 授業料と料金：フルタイム学生とパートタイム学生の授業料と手数料は529プランで支払うことができます。
- あなたはキャンパス内に住んでいるかどうかにかかわらず、あなたの部屋とボードの経費に529プランの支出を使うことができます。 ここでの注意点は、キャンパス外の住宅費は、529のファンドを使いたい場合は、キャンパスに住むために支払うよりも高くできないということです。
- 必要な教科書と用品：あなたのコースのシラバスに記載されている本と、クラスに必要な備品は、529のプラン資金で支払うことができます。
- テクノロジー：新しいコンピュータ、インターネットサービス、さらにはプリンタが、大学に必要なときにカバーされます。
- 特別なニーズと適応可能な機器：キャンパス内を移動したり、授業に参加したり、講義に参加したり、聴いたりするために必要な機器は、529のプラン資金の対象となります。 交通機関は通常はカバーされませんが、特別なニーズがある場合は交通費が支払われます。
また、これらの経費は、連邦金融学生援助の対象となる高等教育機関に関連している可能性があることを覚えておいてください。つまり、米国全土の公的機関と民間機関が含まれます。 また、学部の機関、大学院、さらにはいくつかの貿易学校も含まれています。
529はどのような費用が非適格ですか？
あなたの529の貯蓄は、大学のために設計されていますが、学校や授業での時間に関係していても、一部の支出は認められません。 これらのカバーされていない資格外費用には、
- 交通費：あなたの車、バス、航空運送費、ガス費用は、大学に通うために使っている場合でも、529の節約分は使用できません。
- 学生ローン費用： 529プランの節約で学生ローンを支払うことはできません。
- スポーツまたはアクティビティ：陸上競技、スポーツクラブ、または学校が後援する団体の手数料は、529プランの資金では支払うことができません。
- 健康保険：あなたは学校に通っている間にあなたが負う医療費と、あなたの健康保険は529の貯金で支払うことができません。
529撤退例外
529の撤退規則は修正されているが、その10％のペナルティで敗北することなく非適格な撤退を行う方法がある。 これらには、
- 学生受益者は奨学金を受け取る
- 学生受益者が死亡する
- 学生受益者は米国のサービスアカデミーに入学します
適格費用を支払う場合を除いて、これらの状況の1つで利益に税金を払わなければなりません。 複数の子供がいる場合、奨学金を得た場合や別の免除が発生した場合、529プランの受益者を変更することができます。
あなたの最年長の子供が奨学金を獲得した場合、または米国のサービスアカデミーに入学することを決定した場合は、罰金を払うことなく資金を引き出すことができますが、利益に税金を払わなければなりません。 受益者をあなたの年長の子供の1人に切り替えるだけであれば、罰金はかかりません。その子供は529プランの節約の全額を受け取ります。
非適格引落を行う前の戦略
ほとんどの非適格引出しには罰金が科されるため、慎重にすべての選択肢を検討した後でなければなりません。
多くの場合、あなたが働いた資金の多くを累積することが難しくないようにするより良い戦略があります。 非適格引退にコミットする前に、次の点を考慮してください。
- 資格を持つ他の経費がありますか？ 賃貸料、書籍、消耗品の支払いは、これらの資金のためのより良い選択肢となり、罰金を科されることはありません。
- あなたの子供は大学院に進学しますか？ あなたの子供が法律、医学、大学院に進学している場合は、通常、これらの経費のためにあなたの貯蓄を使うことができます。
- 別の受益者を選ぶことができますか？ あなたの529のプランの節約をより小さなお子様に切り替えることは、家族の大学の貯蓄を節約して飛躍させるのに役立ちます。
- プリンシパルから撤退できますか？ 投資した金額を罰金なしで払い戻すことはできますが、ペナルティを受けることがないように成長を維持してください。
可能な撤回罰金は何か？
ペナルティと529プランについて知るのに最も重要なことは、あなたのプリンシパルはいつでもペナルティなしに撤回できることです。 しかし、時間の経過とともに成長するお金は、罰金の対象となります。
資格外の費用のために資金を取り除くと、あなたは利益に10％のペナルティを支払うことになります。 あなたはまた、利益についての所得税の対象となり、以前に主張した州所得税の控除額を返済する必要があります。
適格でない出金には罰金が存在するため、資格と非資格費用の差異を十分に理解し、撤退する前に罰金を最小限に抑えるための措置を講じることで、困難な投資を可能な限り維持することができます。
引っ込め準備はできましたか？
ビッグデーは何年もの節約の後に到着しました。だから今何がありますか？ 認定された経費を払い戻すために必要な金額を決定することから始めます。 財政援助と奨学金が授与された後 、 どれくらいの資金が必要になるか考えてください。
必要な額を知ったら、誰が資金を調達するかを決定する必要があります。 大学に直接資金を送ったり、自分の口座に追加して経費を支払ったり、学生（受取人）に送金することができます。 課税時の請求書、領収書、書類をすべて保存してください。
資金が解放されたら、IRSから1099-Qフォームを記入する必要があります。 この書式は特に529支出のためのもので、税金が正確に計算され、罰金の対象にならないようにしています。