あなたのポケットにお金をもっと貯めるための基本戦略
1.すべての正当な徴税庁の最大の利点を享受する
税金から貨幣を守り、資本利益、 配当、利子、賃料の非課税または繰延複合を可能にする機会は、今日のように米国ではほとんど利用されていません。 Roth IRAなどの個人口座から、平均的な投資家が今までに享受しようとしている完璧な投資税制の避難所に最も近いものです。今やユビキタスな401（k）プランは 、あなたのお金が連邦、州、および地方政府の手の届かないところで成長することを可能にしないという言い訳はありません。 年間責任限度額を活用するために責任を持ってすべてのことを行うことができます 。
2.慎重に資産配置税戦略を採用する
ポートフォリオ内の正確に同一の資産は、保有されている場所に基づいて実質的に異なる税引後利益を生み出すことができます。
例えば、高所得の家族は、 仲介勘定で完全課税の社債を購入する機会はほとんどありません。 税務避難所内の免税地方債を取得する必要はほとんどありません。 この状況を利用して、認識していることは、資産配分と呼ばれる税務戦略です。
それをいつも誉めてください。
3.高税率のブラケットであれば、短期的なキャピタルゲインを引き起こさないようにする
米国の税法がどのように書かれているかにより、12ヶ月以上にわたって保有されている投資が利益を得て売却されると、魔法のようなことが起こります。 IRSは、それを実質的に低い税率（場合によっては、半分近く）が適用された場合に課される「長期的」利益として分類します。 数学の意味は過度に強調するのは難しい：この魔法の行が通過するまでは、評価された資産をしっかりと座らせて、税金を後押しした場合よりも多くの税金を払うことができますあなたがより低い価格で販売を終了する場合。 あなたの投資ポートフォリオによって生み出された利益の過半数、あるいは重要な部分が短期的なものに分類され、あなたが少しでも成功すれば、おそらく何かばかげたことをやっているでしょう 。
無利息政府貸付として機能する繰延税金負債の構築
ウォーレン・バフェット （ Warren Buffett ）が採用している税制最小化戦略は、株式などの個別証券に投資する長期所有権の大きな利点の1つで、資産が何十年にもわたって上昇するにつれて蓄積する繰延税金負債です 。
このような状況を悪用するには、政府から無料で借りたお金を効果的に活用して、日中取引の場合に可能な以上の収益を賄うことができます。
5.これらの繰延税金負債を、相続税の免除された贈与に変換します。
長期投資家が楽しむことができる最も素晴らしい、驚くべき、信じられないほどの（はい、それは本当にすばらしい）利益の1つは、 踏み台の抜け穴として知られているものです。 その力を実証するために、30年前、あなたはColgate-Palmoliveのような退屈ではあるが、非常に収益性の高い青チップの株式に 10万ドルを投資したと想像してください。 あなたは配当を再投資しないことに決めました。 長年にわたり、あなたはお金を払い、慈善団体に寄付し、旅行し、食べ物をテーブルに置き、新車を購入し、数多くの物資を購入するために、おおよそ88万7,557ドルの現金配当で送付されました。
また、市場価値3,930,052ドルの株式に座っており、未実現利益は3,830,052ドルです。
あなたの株式を売るならば、あなたはおそらく手頃な価格のケア法特別税を含む連邦税でおよそ912,000ドルのどこかで借りようとしているでしょう。 あなたは、あなたがどこに住んでいるかに応じて、0ドルからおよそ380,000ドルの州税と地方税があります。 ほとんど最悪の場合、あなたの子供、孫、姪、甥、その他の相続人に贈られた財産である1,292,000ドルを放棄することを考えているかもしれませんが、現在は政治家の手に渡されています。 ステップアップされた基本的な抜け穴はこれを回避します。 不動産税の制限を受けている場合は、受益証券を直接受益者に残すことによって、株式の市場価格を支払ったように見せかけることができます（または、後の再計測日を選択した場合、市場価格はその時）。 彼らは税金を一切支払うことなく3,930,052ドルを全額引き継ぎ、政府に負わされた1,292,000ドルは完全に許されている。
6.特定の資産、証券、投資の独自の税制優遇措置を活用する
議会は時折、市場をインセンティブ化するための特定の種類の投資に関する特別ルールを定めている。 シリーズEE貯蓄債券には、ゼロ％近くの金利の世界のおかげで、今はうまくいかないかもしれないが、将来はいつかは、いくつかの税制上の利点があります。 マスターリミテッドパートナーシップ （MLP）を通じて保有されている石油や天然ガスパイプラインなどの一部の硬質資産は、 減価償却費を使用して毎年支払われる現金配分のかなりの部分を保護することができます。
7.毎年贈与税の免除を利用する可能性があるよりも多くの資産を与えるために流動性の割引を伴う家族限定パートナーシップをおそらく使用する
毎年、法律は個人が贈与税を支払うことなく一定の金額を払うことを認めています。 現時点では、2017年に1人当たり14,000ドルが限度です。 つまり、あなたが結婚している場合、あなたとあなたの配偶者は、あなたまたは受取人に税務上の影響を与えずに誰か他の人に共同で$ 28,000を与えることができます。 不動産税の限度額を超える個人やカップルのために、株式、債券、不動産、およびその他の投資の年金を家族に与えることは、あなたが負うべき死亡税から巨大な咬合を取り除くことができます。